理财规划的起点篇(1)

 

通过15年的部门预算改革发展，原有的预算管理体制在促进我国国民经济持续快速发展方面发挥了积极作用，但也反映出预算管理和控制不够科学、预算体系不够完善、预算约束力不够等方面的问题。

 

为加快建立现代财政制度，改进预算管理模式，2015年1月国务院《关于实行中期财政规划管理的意见》，决定实行三年滚动财政规划即中期财政规划管理，中央部门和各省都要编制中期财政规划，标志着全国层面的中期财政规划管理正式实施。本文研究了中央部门实行中期财政规划管理的实际情况，分析了中央部门在中期财政规划管理方面存在的中期财政规划和其他规划衔接不畅、制度建设尚未完善、内设职能不相匹配、年度预算调整困难、中期财政规划内容不实等问题，并针对上述问题提出了相应的对策，以期对中央部门实行中期财政规划管理工作起到推动作用。

 

一、实行中期财政规划的背景和总体思路

 

(一)实行中期财政规划的背景

 

我国自2000年推行部门预算改革以来，至今已有15个年头，作为公共财政制度基础的预算管理制度的有效运行，在促进我国经济社会持续健康发展方面发挥了重要作用。

 

各中央部门在探索中前行，在实践中完善，初步建立了一套科学、合理和行之有效的部门预算管理运行机制，为事业持续健康发展提供了有力保障。然而随着我国经济社会的发展和内外部环境的变化，现行预算管理制度也暴露出预算管理和控制不够科学、预算体系不够完善、预算约束力不够等方面的问题。为顺应当前形势的变化，在总结之前15年预算工作的基础上，国务院于2014年9月和2015年1月分别了《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》和《国务院关于实行中期财政规划管理的意见》。为全面贯彻落实国务院的要求，财政部于2015年4月了《财政部关于推进中央部门中期财政规划管理的意见》，就中央部门实行中期财政规划管理工作提出了明确要求。

 

(二)中央部门中期财政规划管理的总体思路

 

根据财政部文件规定，中央部门中期财政规划管理的总体思路包括以下5个方面：与相关规划衔接、实行逐年滚动管理、突出政策与预算相结合、增强预算约束力、完善激励机制。同时在实施范围、时间安排、编制方法和程序及组织实施等方面予以明确的规定。

 

二、中央部门编制中期财政规划管理的问题分析

 

(一)中期财政规划与其他规划衔接不畅，容易出现“两张皮”的现象

 

目前从全国层面有国民经济和社会发展五年规划，各中央部门也根据事业发展需要制定了各种发展纲要、专项规划、事业发展规划、行业规划等，且各类规划的制定由不同部门负责，出发点和落脚点也都不尽相同。中期财政规划的最终落脚点更关注于“钱”上，而其他规划的最终落脚点更关注于“事”上，前者更具体更微观，后者更宽泛更宏观，容易出现其他各类规划与中期财政规划脱节或者匹配程度不高的现象。如果不能有效协调好多项规划之间的关系，缺少匹配性和统筹性，甚至出现规划与规划脱节、“两张皮”的情况，那么中期财政规划就起不到优化预算资源配置、提高预算管理可持续性的基本目的。

 

(二)相关制度建设尚未完善，操作层面可能出现无章可循的情况

 

中期财政规划在发达国家已经得到了广泛实践，其有效使用为政府在强化财政政策的延续性、实施战略目标的可行性、稳定财政收支的平衡性和加强财政纪律的严格性等方面发挥了积极作用，起到了良好的效果。相对于国外发达国家较成熟和有效地在中期预算下制定年度预算的做法，我国中期财政规划的编制还处于起步阶段。2008年，财政部预算司选择了河北省、河南省焦作市、安徽省芜湖县分别作为省、市、县级的中期预算试点地区。经过几年的探索，各地方的中期试点工作取得了一定成效，为促进地方经济发展起到了积极的推动作用，为我国中期预算的推广积累了宝贵的经验。

 

但从整体试点情况看，中期预算改革推广的阻力较大，效果并不明显。目前财政部已经出台了《财政部关于加强和改进中央部门项目支出预算管理的意见》《财政部关于印发中央部门预算绩效目标管理办法的通知》和《财政部关于加强中央部门预算评审工作的通知》，在项目库建设、预算评审、绩效管理等方面进行了政策解读和要求，但中央部门中期财政规划是一个系统复杂的工程，是对原有预算管理模式的重要变革，缺乏可以借鉴的经验，制度规定也较宏观，尤其是编制2016～2018年中期财政规划时，各中央部门都在“摸着石头过河”，对操作层面出现的问题无法运用有效的制度来解释和要求，容易出现偏差。

 

(三)部分中央部门的财务司(局)无计划规划职能，导致在编报中期财政规划时遇到困难

 

中央部门根据中央编办批复的职能进行本部门内设机构的设置，有的中央部门的财务司(局)无计划规划职能，其相关职能一般落实在发展规划司或者设置于办公厅、政策法规司等职能部门下。在原有部门预算编报制度下，由各业务司局提出资金需求，由财务司综合协调安排预算，财务司更多的是体现资金分配的职能。而中期财政规划管理体制对财务司的工作提出了更高更全面的要求，不但要“管钱”，更要“谋划”。如果没有相配套的职能，往往会出现没有“发言权”的尴尬局面，无法体现出中期财政规划应有的作用，对中期财政规划的编制会产生不利影响。

 

(四)中期规划具有更强的预算约束力，年度预算的调整将非常困难

 

中期财政规划是政策、规划和预算三者的有机结合。要充分体现中期财政规划在财政可持续发展方面的管理力度和实施效果，如何把控中期财政规划在规划期内的有效性和对每个预算年度的预算约束力就显得尤为重要。根据财政部的要求，规划期内，“各部门年度预算安排不得突破中期财政规划确定的对应年度部门中期财政规划”，采用“第一年约束，后两年指引”的做法，不断强化部门中期财政规划对年度预算的约束。除发生全国性重大事件，财政部不在对部门预算进行追加和调整，部门因紧急突发事件所需资金通过内部调整结构的方式予以解决。可见中期财政规划具有更强的预算约束力，年度预算调整将非常困难。

 

(五)中期财政规划内容不实、质量不高，难以发挥作用

 

中期财政规划是预算收支安排的3年的财务收支计划，是预算管理体制的改革和创新。实行年度预算与中期财政规划的有机结合，有利于破解“一年预算、预算一年”的困局，更好地促进各项事业的发展。现有的预算管理体制下，已经存在的预算编报不够科学、年度调整需求较多、“重预算轻执行”、年度结转和结余资金金额较大、年底突击花钱、绩效目标设置不合理等情况在中期财政规划管理模式下依然可能出现。

 

目前，中央部门的中期财政规划的编制尚处于起步阶段，中期财政规划编制的质量还不够高，需要进一步提高科学性和合理性;有的规划编报随意性较大，各中央部门的二级项目设置的依据和内容有所重复;有的规划后两年项目细化不够或完全照搬第一年，无法体现出规划的滚动实施计划和长远发展规划;有的规划内容不实，无法体现部门的职责;有的规划“头戴三尺帽”，水分大;有的规划无法体现延续性管理要求，年度预算与中期财政规划脱节;有的规划在部门内部评审阶段走形式、走过场;有的规划绩效目标设置太空，无法真正开展考核。

 

三、完善中央部门中期财政规划管理的对策建议

 

(一)将中期财政规划管理与其他规划有机结合，互通有无，形成合力，促进发展

 

凡事预则立，不预则废。编报中期财政规划的目的就是要谋划长远而不是盲目和短视。为避免出现中期财政规划与其他规划“两张皮”的现象，首先要以谋划长远发展为出发点，各业务部门需要在严格执行国家政策的基础上，立足本部门规定的职责范围，在进行充分的可行性论证后提出发展规划的内容，进而考虑一级二级项目的设置，并完善中期规划的编制，否则中期规划将会纸上谈兵。其次，要不断增强全局观念，从单位的整体利益、根本利益和长远利益出发，从战略高度和整体方向谋划发展。中期财政规划要打破原有的编报模式，实现由点到面，与其他规划互通有无，在层次、内容和具体要求等方面做好区分，协调好各项规划间的关系，协同推进，互相配合，相互促进，形成良性互动，使各项规划真正发挥应有的作用。

 

(二)财政部与中央部门各司其职，共同提升中期财政规划管理能力

 

没有规矩不成方圆。中期财政规划编报和执行的每个环节都要以有效可行、规范合理的规矩为前提，这里的规矩就是制度保障。只有通过建章立制来形成刚性约束，用制度保障财政资金的规范运作，才能保障中期财政规划管理工作合法合规和有效运行。

 

2016年是中期财政规划实行的第一年，还有很多未定之事、未尽事宜。对财政部而言，一是要在编制程序、范围、组织保障等各方面继续细化各项要求。二是要不断加大信息化手段。根据目前项目评审、绩效管理等方面的要求，中央部门预算管理系统需满足多人同时在线操作、跟踪项目状态、预算实际执行管理等多项功能，必须通过完善操作系统来实现。

 

三是要加大培训宣传力度，使各中央部门全面了解和掌握财政部的相关规定和要求。对中央部门而言，首先要充分认识国家实行中期财政规划管理的重要意义，认真研读财政部的政策要求，深刻领会精神，并据以贯彻落实。其次要严格执行规定做好财政部的“规定动作”，在项目级次设置、中期财政规划的项目评审、绩效考核等多个方面加强管理，必要时还可根据财政部的要求制定中央部门自己的配套管理办法。再次要积极总结经验，发现问题及时调整，及时与财政部请示沟通，配合财政部完成中央部门中期财政规划的稳步推进，共同提升管理水平。

 

(三)理顺内部职能，部门内部齐抓共管

 

具备内部职能调整条件的部门可以按照规定的流程和要求，进行内设机构职能的调整，将计划规划职能调整到财务司，并直接参与中期财政规划的编制，发挥计划规划在中期财政规划管理中的职能，充分体现出财政规划编报的合理性和有效性;不具备调整条件的或条件不成熟的部门，应结合本部门、本单位编报中期财政规划的实际需求，适时成立中期财政规划编制领导小组，且需要本部门、本单位的主要领导挂帅担任组长，充分调动部门内部各种职能、人力物力和财力，分工明确，各司其职，共同做好中期财政规划的编制工作。

 

(四)统筹当前和长远，突出保障重点，体现规划约束力

 

科学的理论思维是做好中期财政规划管理工作的重要保证。一是要坚持战略思维，充分总结以往的经验教训，审视以后的发展方向，逐步把握改革的总体趋势和方向。中期财政规划的编制也需要运用战略思维去思考和解决问题，用全面、发展的眼光去开拓思路、开阔视野，而不能照本宣科、停滞不前。

 

二是要坚持辩证思维，充分研究中期财政规划编报的重点难点，善于在实际编报过程中抓住关键、找准重点，既要体现保障重点又要兼顾全局，提高财政资金的使用效益。三是要坚持法治思维，善于依法依据在法律文件规定范围内开展工作。法是“高压线”，是“红线”，中期财政规划的编制和预算执行工作都要在国家法律法规规定的要求和范围内开展。在实际工作中，要运用战略思维、辩证思维和法治思维去开展中期财政规划管理工作，要对本部门、本单位的职能和发展方向进行有效的梳理，对项目设置进行科学的论证和可行性分析，既要考虑当前的发展现状更要谋划以后年度的长远发展，既要保障规划期内重点工作又要提高应对紧急突发事件的能力，切实保证中期财政规划编报合理、预算资金使用有效，保证中期财政规划的约束力，提升预算执行质量，切实提高资金的使用效益。

 

(五)切实加强项目库管理、预算评审和绩效管理工作，保证中期财政规划落到实处

 

中期财政规划的编制不是无本之木，不是空中楼阁，切实加强项目库管理、预算评审和绩效管理工作，能够有效避免中期财政规划不实的问题。其中规范的项目库管理是基础，预算评审是有效手段，绩效管理是重要支撑，三者紧密相连，相互促进。一是要做实项目库。项目库是部门职能、发展规划的具体体现，科学规范的项目库设置能够充分反映出部门的主要职责，在进行充分论证的前提下，入库项目具备了良好的可行性。健全项目库的立项研究、可行性论证、入库、评审、排序等多个环节的管理力度，把项目库做实做细，为实际预算执行工作奠定良好的基础。二是要开展切实有效的预算评审工作。

 

预算评审是提高中期规划编报质量、优化财政资金有效分配的重要手段。为加强预算评审工作，财政部已将预算评审中心和各地专员办纳入到中期财政规划管理流程中，各中央部门也应积极开展评审工作，运用自身条件和优势，开展包括内部评价、集中评审、分级评审、中介机构评审等多种方式的项目评审工作。预算评审的生命力在于结果的有效运用，中央部门应将评审结果作为项目入库申报和调整的重要依据。三是要进一步加强绩效管理工作。绩效管理包括绩效目标的设定、审核、结果运用等多个环节，按照“谁申请资金，谁设定目标”的原则，中央部门应不断提高绩效目标管理的科学性、规范性和有效性，提高财政资金的使用效益。绩效目标的设置应建立与工作任务的高度匹配，应与财政规划的内容紧密关联，应合理可行、忌空忌大，应能够合理地量化和细化，便于考核。绩效目标经过审核后要突出绩效管理的结果运用，与预算安排相挂钩。

理财规划的起点篇(2)

企业财务系统是为在企业财务活动范围内获得最佳秩序,对实际的或潜在的问题制定共同和重复使用规则的活动。从当代财务管理的现状和发展趋势来看,企业财务系统论的研究具有财务实践基础,企业财务系统论的课题是财务实践亟待研究的课题。任何理论的扩展都是基于实践操作的经验总结,财务实践的发展,给企业财务系统论课题的研究带来了需求和空间。企业财务系统通过企业财务系统的构建、实施、监督、评价等活动,把企业财务系统全过程的各个要素和环节组织起来,按照系统工程的原理,使输入转变为输出,成为增值的过程,将逐渐复杂起来的现代企业财务活动系统化、规范化、科学化、程序化、简约化,建立起正常的最佳秩序,从而减少各种资源的投入,得到更多的产出结果,以不断提高企业财务系统运行的质量和效率。

一、理论阐述

(一)企业财务系统内容的界定

从系统论的观点来看,企业财务活动可以形成一个复杂的大系统。企业财务系统由若干子系统构成,各子系统之间又是相互依存、相互制约的。因此,企业财务系统具有整体性和相关性的特点;由于企业财务系统是各子系统分层次的合理构建,所以企业财务系统又具有层次性和有序性的特点。同时,企业财务系统自身还是一个有机系统,它还具备了高层次系统的特殊性,即具有目的性和适应性的特点。我们只有在了解上述各个特点的基础上,才能对企业财务工作进行科学、全面的认识,才能推动企业财务工作的顺利开展。综上所述,本文认为用系统论的观点认识企业财务活动的企业财务系统是指运用完整性、联系性、集中性的概念,探求适用于一切企业财务系统的理论和方法体系,根据系统论的观点,认为企业财务系统的本身和任何子系统都不是孤立的、单一的、静止的,而是以一定的系统而存在的。

(二)企业财务系统的特征

企业财务系统包括多方面的层次和内容,涉及到诸多制约因素。要深化企业财务系统再造,就必须遵循这一综合系统的脉络,深入全面地分析系统中各子系统的涵义及其相互之间的关系,研究借鉴企业财务系统的特征。企业财务系统的基本特征,体现在整体性、结构性、功能性、动态性。整体性即企业财务系统作为一个统一的整体存在,其目标、内容、手段、活动等要素统一协调在系统整体之中;结构性即企业财务系统内各要素之间相对稳定,且保持一定规则的相互联系;功能性即企业财务系统的功能取决于各要素各自的功能发挥,但相互之间又存在联系与合力;动态性即系统因外部环境的变迁,而导致整个系统空间和时间的变化。

二、企业财务系统的功能分析

(一)预测功能

企业财务系统预测就是在认识财务活动的过去和现状的基础上,发现财务活动的客观规律,并据此推断企业财务系统运行的未来状况和发展趋势。企业财务系统预测不能脱离企业的各项业务预测,是根据业务活动的作用与反作用关系,将业务预测结果进行合乎逻辑的综合。企业财务系统预测为其他财务工作,如财务决策,提供依据。企业财务系统预测功能就是预测者根据已知对预测对象的未来状态对企业财务系统运行状况及结果进行分析、估算和推断的功能。

(二)决策功能

企业财务系统决策是根据企业财务系统预测的信息,采用一定的科学的决策方法,就可以在若干备选方案中选取一个企业财务系统各级组织运行最优方案的过程。企业财务系统决策功能是指财务人员在财务目标的总体要求下,从若干可以选择的财务活动方案中选择最优方案的过程的作用或效用。

(三)控制功能

控制功能是指代表一种侦查、比较和改正的程序的作用,即应建立某种反馈系统。首先应该有规定地把某种实际状况,包括组织绩效和外界环境,反映给组织,而后由管理人员或电脑对预期目标或标准加以比较,比较结果,其差异如果超出了所规定的程度,管理者必须查明原因,采取改正行动,保证实际行为及实际发展不脱离原有目标的设计。

(四)评价功能

企业财务系统运行评价功能是指对企业整体经营业绩和运作效率从企业财务系统的角度所作的综合性评价,它是评价主体运用数理统计和运筹学方法,采用特定的指标体系,对企业在一定的经营期间内的经营效益和经营者业绩,做出客观、公正和准确的综合评价的作用。企业财务系统运行评价的对企业财务系统产生的效用就是它的评价功能。企业财务系统运行评价借助于企业财务系统绩效评价指标体系发挥评价功能。

三、企业财务系统战略规划的优化

(一)企业财务系统战略规划

企业财务系统战略是将战略思想运用到企业财务系统规划,就形成了企业财务系统战略规划,企业财务系统战略规划是指企业在企业财务系统中所做的重大、长远谋划,它是指深入分析和准确判断企业内外环境因素对企业财务系统运行影响的基础上,为谋求企业资金均衡有效地流动和实现企业战略目标,提高企业财务系统运行效率,从全局性、长期性和创造性来谋划企业财务系统运行,并确保其执行的过程。企业财务系统战略规划在企业战略中居于核心地位和具有重要作用。

(二)企业财务系统战略规划的优化

1、确定战略规划的层次

战略规划往往是指贯穿于一个系统在一定的历史时期内决策活动中的指导思想,以及在这种思想指导下做出的关系到全局发展的重大谋划。从战略规划的含义中可以感觉到,战略规划是有层次的。战略规划层次是从属于战略规划本身的概念,一个战略规划可以而且通常总是包含多个层次。层次表现为目标层、方针层、行为层等。

2、控制战略规划

战略规划控制是指在战略规划方案的实施过程中,选择恰当的方式和手段,将实际情况与战略规划方案加以比较发现偏差,分析原因,采取纠偏措施,保证战略规划方案及时、准确地实现。

3、修订战略规划

战略规划修订是指在战略规划实施过程中经过信息反馈和原因分析后所做的修改和纠正工作。在战略规划实施或者战略规划控制过程中,如果发现实际绩效与预定目标(战略规划目标)存在明显的偏差,就必须对战略规划方案进行修订。适时、果断地修订战略规划目标,可以减少企业可能蒙受的损失。

4、分析战略规划

战略规划分析就是从战略规划的高度对外部环境和企业自身条件的现状及其发展趋势所作的分析,为制定企业战略规划或调整、更新企业战略规划提供科学依据。由于企业对外部环境的依赖性,将环境及企业自身结合起来进行战略规划分析,就成为企业全部战略规划关联工作的出发点。对企业所处的外部环境及其趋势的分析,可以促使企业关注外部环境及其趋势,可以促使企业能够不断保持与外部环境的相互协调。

5、选择战略规划

战略规划选择即制定战略规划方案,它是战略规划的起点和首要环节。一个企业要发展,就要制定出一个既符合客观环境变化的局势,又有利于企业长远发展的核心战略规划目标。它既有利于企业长远生存与发展,又有利于提高企业的技术水平和经济效益,进而以此为依据,去发动全体职工为实现这一战略规划目标而努力,使企业在激烈的市场竞争中得以生存和持续发展。

6、实施战略规划

就是将制定的战略规划计划具体落实并付诸行动的过程,是企业按照战略规划方案的具体要求,合理有效地配置资源、发挥优势、把握时机、实现企业战略规划目标的具体活动。它是一项复杂的系统工程,因为企业战略规划只是一个粗线条的纲领性文件,它要实施就必须细化,将粗线条的目标、阶段、重点和对策等变为具体的行动计划。良好的战略规划执行系统,不仅是保证企业战略规划成功的前提,还可以在一定程度上弥补战略规划制定中的某些不足,减少损失。

理财规划的起点篇(3)

（作者简介：上海银行慧通理财“梦之队”是由上海银行静安支行的胡佳、屈露娟、李雅三位理财师组成，

2007年被评为上海市“十佳理财团队”。）

80后多为独生子女，受过良好教育，工作稳定且收入颇丰。但由于从小倍受父母的呵护，长大后容易消费冲动无计划，大多不善理财。这样的两个人结合后，碰到的不仅仅是家庭文化的碰撞，家庭财务规划也将面临巨大挑战。如何正确处理适度消费、家庭保障以及资产稳步增值等等一系列接踵而至的问题，是80后夫妇亟待破解的一道难题。

针对80后夫妇的特点，我们的建议是“起步早规划，全盘赢全程”。

首先，80后的家庭生活刚刚开始，尚在婚姻的起步和摸索阶段，越早开始财务规划对于家庭的积累越重要。我们都知道财富的积累是以一种滚雪球的方式堆积而起的，事实上我们积累的速度和比率并不取决于我们自己，而是取决于整个资本市场的大环境。我们唯一能做的是在一定的情况下积累可投资金额及增加投资期限。因此，理财要趁早。

其次，80后理财要有人生全局观，不能只图眼前的享乐，而透支未来养老的财富。其实财富规划所要规划的是一生的财富，是现在有形以及未来无形的财富。比如说，年轻夫妇对于未来职业的规划也是一种理财规划，而且是职业生涯的一场持久的规划。所以，“理财”不是简单的 “有财才理，更是要无财生财，有财求恒，恒者自安。”没有财，要想生财之道以开源，有了财要时刻考虑如何使财富稳健增长，最终获得财富并要使财富为自己所用，安享自己的精彩人生。

上海银行・80后理财锦囊：

一、缩减开支，在不影响生活质量的前提下减少冲动消费，实现“节流”。80后的主要特点注重生活品质并喜欢享乐，消费行为较冲动，因此，可调节和缩减的幅度较大，建议余下闲散资金，进行投资或培训。

二、做好职业生涯规划，真正实现“开源”。理财规划不仅仅是实现财务上保值增值，而是一个人一生的生涯规划。合理的职业生涯规划也是一份合理的理财规划，它使理财者在获得社会认同感的同时，收入也得到增加。建议年轻夫妇各自为自己建立一个中长期的职业生涯规划，与此同时，规划好家庭的角色，谁扮演家庭的bread-eaner，谁作为支持者。家庭收入结构和角色安排的合理性十分重要，也会为减少家庭摩擦、促进家庭和谐沟通起到支持作用。

三、为家庭保障添加“双保险”。在各自单位提供的社会保障之外，建议给收入占主导的一方定期寿险及附加意外、健康险。随着近年女性得病率的提高，建议女性家庭成员也适当购买重大疾病险。

四、坚持定期定额、长期投资。由于初始资产积累较少，因此，目前80后夫妇的投资结构往往品种单一，风险集中。如何使金融资产实现长期稳步增值是他们所面临的主要问题。基金定投是最佳选择。该方式可以将每月余下的储蓄投资于业绩优秀的基金，交给专业团队进行打理，分享资本市场长期的资本利得。

理财规划的起点篇(4)

一、要认清主要性

编制三个规划责任严重，意义严重。起首是落实严重摆设。省委八届九次全体（扩展）会议上，郭庚茂省长就财产集聚区建立问题重复强调并提出了明白要求。在全省地盘应用、城乡和财产集聚区规划任务会议上，郭省长在论述三个规划的严重意义时，讲的就是规划和建立财产集聚区的主要性。省里提出要加速构建“三大系统、一个载体”。“三大系统”，就是要加速构建现代财产系统、培养强大计谋支撑财产，构建现代城镇系统、构成新型城乡关系，构建自立立异系统、加强中心竞争力；“一个载体”，就是要规划建立财产集聚区。也就是说，这“三大系统”要经过建立财产集聚区这个载体来完成。就财产集聚区问题，郭省长在分歧的场所从分歧的角度屡次进行了论述，包罗在调研时，也专门讲了财产集聚区问题。规划和建立财产堆积区，契合全省实践，也契合实践，这将是当时和往后一个期间推进全省经济社会开展的首要抓手。此次三个规划的修编，中心就是财产集聚区规划的修编。在这三者之间的关系中，财产集聚区规划是中心，城乡规划是要害，地盘应用规划是保证。假如要经过财产集聚区的建立来推进我们往后开展，搞好这三个规划就是根底。搞好这三个规划就是落实省委、省当局加速构建“三大系统、一个载体”的严重决议计划摆设。其次是抢抓前史时机。地盘是我们开展面对的一个严重的计谋问题。一方面我们建立离不开地盘，另一方面，我们又拿不出来更多的地盘来搞建立。管好地盘，既要包管吃饭，还又要保证建立。正由于如斯，地盘问题成为当时的一个大问题，地盘治理任务越来越主要，从2006年开端启动了地盘应用规划修编任务，前期是做地盘查询，目前已进入了最终的施行阶段。假如我们抓住此次修编的时机，可以严密连系我市经济社会开展实践，编制出一个既能贯彻落实好上级要求，又能知足我们本身开展需求的规划，我们往后的建立用地问题就会比拟顺畅；反过来，假如此次规划修编得欠好，将会严峻影响和制约往后的开展。其三是推进“三大跨越”。往后的开展，城乡一体化是趋向。尤其是在地盘的应用上，城乡自身就是互相联络的。此次规划的财产集聚区根本都在城市四周，省里也倡导财产集聚区的规划不要离现有的城市太远，要充沛应用现有的根底设备等资本。占补均衡，占的是城市周边的，补的都是从乡村挖潜出来的。城乡一体化，要优化城乡结构，这是地盘规划修编指点定见的六个要点之一。城市要开展，除了财产要添加，还要构成生齿的堆积。除了要处理城市自身新增生齿的占地问题，还要处理从乡村转移出来生齿的占地问题。城市生齿的机械增进招致城市的用地添加，响应的乡村的用地就要削减。要把乡村目前的房屋用地和其他备用地实时进行调整，恢复成耕地，把城市四周的耕地酿成建立用地，这是我们在此次规划修编中要算好的一笔大帐。维护了耕地，农业跨越有了包管，保证了用地，工业和城市的跨越就有了保证。假如我们能科学修编规划，进一步明白准则，理清思绪，那么就会促进开展，就会有利于“三大跨越”，更好地推进“三大跨越”。其四是促进科学开展。在开展中处理好地盘问题，这是可继续开展，是科学开展；搞财产集聚区，是从经济社会开展规则来推进工业化和城市化，是科学开展；搞好城乡规划，有利于城乡协调开展，这也是科学开展。可以说此次规划自身就是贯彻落实科学开展观的详细举动。因而，不论从哪个角度来讲，我们都要高度注重，把这项任务摆在主要地位，仔细做好三个规划修编任务。

二、要掌握科学性

开展依托现有优势，开展发明新的优势。一个当地的开展，在很大水平上取决于规划与建立的质量和程度，取决于经过规划指导和施行调控最大限制地发扬优势，这是兴旺地域的成功经历。完成的跨更加展，建立魅力，就要求我们必需愈加注重规划，经过科学规划，扩大优势，赶超进步前辈，推进开展。此次修编的地盘应用规划、城乡规划和财产集聚区规划都是最根本的、最根底的规划。规划的进程中，我们必然要仔细地贯彻落实科学开展观，尊敬开展规则，科学编制规划，完成好规划义务。

（一）要科学编制地盘应用总体规划。三个规划中，地盘应用总规是保证。修编地盘应用总体规划，至少要在其他两个规划根本确定的根底上来规划。在编制中还要掌握好以下几点：一要完成“两保”。从维护来看，省里下达我市2010至2020年的耕地保有量为79.07万公顷，根本农田维护面积为68.64万公顷，我市现有耕地和根本农田面积辨别为79.13、69.96万公顷。维护耕地是最根本的国策，我们现有的耕地决不克不及再削减，这一点任何时分不克不及不坚定，不克不及模糊。从当前我市的后备资本近况来看，虽然我们不是负数，但完成耕地占补均衡和根本农田维护义务也是相当艰难的。从保证来看，2008年我市实践上报请求用地857公顷，省分派我市建立用地目标仅为270公顷，不到我们请求的1/3。这些有限的目标仅能包管市里的一些重点项目用地。我们要经过此次规划修编，既维护好我们现有的耕地，又要为往后的开展预留足够的空间。二要集约节省。要在规划的修编中表现集约节省的准则，改变开展理念，把“紧凑”作为集聚区和城市规划的一个主要准则，制定和完美我市建立用地运用规范系统，严厉节制用地规范，鼎力履行多层规范厂房，强化对各类建立用地的定额目标节制办法，完成地盘的高效应用。三要注重挖潜。我们既要应用有限的建立用地目标珍重点，还要经过鼎力挖潜保证普通项目用地需求。近几年我市鼎力展开地盘综合整治，共整顿地盘35.07万亩，新增了耕地27.07万亩，为我们置换用地目标保证开展起到了主要效果。下一步，我们要环绕用地目的仔细研讨，拓宽思绪，处理好地从哪里来的问题。要进一步摸清我市可整治的地盘资本基础，科学规划，合理开拓，为下一步整治任务打好根底，也为我们能置换更多的建立用地打好根底。

（二）要科学编制城乡规划。近年来，我市城乡规划任务获得了较大成果，2006年头，我市城市总体规划经省当局同意施行，8个县城的总体规划到2007年市当局悉数同意施行。特殊是2006年以来，我们连系新乡村建立，延续三年施行了“千村百镇”规划工程，到2008岁尾完成了全市179个乡镇总规和3261个行政村的规划，在全省领先完成了村镇规划全掩盖。既为我市城镇化的疾速推进供应了根据和前提，也为我们此次三个规划的修编奠基了很好的根底。然则，我们也必需供认，我市的规划任务有待进步，有良多专业规划需求进一步提拔和完美。前一段，人大政协经过了我市的几个规划调整，这是我们开展的需求，但从另一方面也阐明，我们现有规划的可行性和科学性还不敷高。我们要应用此次规划修编的契机，进一步完美我市的城乡规划。一是要仔细完美中间城区规划。要依照法定顺序，对我们目前规划中需求调整的局部，积极向省建立厅和省当局争夺进行调整。二是要科学提拔县城总体规划。鼎力推进县城节制性具体规划编制任务，进步节制性具体规划掩盖率。2009年县城节制性具体规划要掩盖悉数近期建立用地局限，2012年完成总体规划建立用地局限节制性具体规划全掩盖。三是要配套完成村镇系统规划。科学编制县域村镇系统规划，积极指导村庄合理结构，集中建立，有序开展，统筹布置好区域性根底设备与公共效劳设备，完成城乡协调开展。固始、潢川县域村镇系统规划编制任务要在2009年完成，其他县（区）的县域村镇系统规划编制要在2010年悉数完成。

（三）要科学编制财产集聚区规划。近日，全省第一批确定了175个重点财产集聚区，我市经由多方起劲共争夺到省定财产集聚区15个，总数居全省第二，黄淮四市第一，争夺任务成效明显，发改委的同志做了很大的起劲。争夺一个财产集聚区，就要建成一个财产集聚区。建成财产集聚区，第一道坎就是省里承认不承认，也就是要先看你的规划做的怎样样。规划批不了，建立就是一句空论。还，假如财产集聚区的规划不克不及依照省里的要求，表现“竞争力最强、生长性最好、联系关系度最高“的准则，即便做了规划，也未必能建成一个像样的财产集聚区。在这件事上，必然要真正下时间。要经过财产集聚区的规划和建立，有力推进我市由工业小市向工业大市的跨越，带动我市由农业大市向农业强市、由中等城市向区域性中间城市的跨越。一要精确定位。必然要把财产集聚区搞什么弄清晰。第一是空间上集聚，当然未来要有一个合理的分区。第二是财产内部集聚，区域内的财产规划要有联系关系度。第三是县域集聚。当前，我市15个财产集聚区算计规划总面积175.3平方公里，个中起步区（建成区）面积43.2平方公里，开展区面积68.4平方公里，节制区面积63.7平方公里。初步规划到2012年，我市15个财产集聚区投资150.9亿元，方案建立规范化厂房144.2万平方米，完美水、电、路等相关设备配套；投资660亿元进行项目建立，完成入驻企业1000个，完成年发卖收入997亿元，到达就业生齿32.2万人、寓居生齿43.6万人的目的。完成这个目的，我们要综合思索区域内、县域内的有利前提，来完成这个规划的编制，还搞好和地盘规划、城乡规划的联接。二要优化选址。必然要高度注重财产集聚区的选址问题，既要思索财产集聚区的开展空间，又要充沛思索应用现有城市的根底设备，可以敏捷地构成县城和财产集聚区的良性互动。三要合理配套。要在精确定位的根底上思索出产，环绕出产需求来完美根底设备配套，需求什么就配套什么，需求建什么才干建什么。要思索生涯配套，财产集聚区的建立和生齿的集聚要严密连系，依照便利生涯的准则配套完美社会效劳配套系统和公共效劳治理系统，促进财产集聚区的尽快昌盛。

三、要凸起一致性

三个规划之所以要还做，就是由于它们互相联系关系。城乡规划、地盘应用规划都是财产集聚区规划的根底，未来财产集聚区可否顺畅施行，很要害的是取决于财产集聚区的规划与其他两个规划的联接。联接得好、联接得严密，就可以施行；联接欠好，就施行不了。

（一）要增强统筹。一要统筹城乡开展。统筹城乡开展，很主要的是要统筹思索县域内、市域内工业化、城镇化、农业现代化的地位。二要统筹城乡用地。既要在数目上统筹，又要在空间上统筹。三要统筹城乡建立。要统筹思索县城、小城镇、新乡村建立，要统筹生齿的散布问题，城市要思索增的要素，乡村要思索减的要素，合理结构城村夫口。

（二）要严密联接。三个规划要做到严密联接。城乡规划和财产集聚区的建立用地要和地盘应用规划联接。财产集聚区的规划要归入城乡规划之中。重点是做好财产集聚区和其他两个规划之间的联接。

（三）要搞好连系。一是与交通设备规划连系。最大的优势就是生态和交通。假如从开展的角度讲，最主要的照样交通优势。三个规划的编制要充沛思索和我们现有的交通优势连系，和交通规划相连系。二是与动力根底设备规划连系。要规划好电网、油气管线等结构，完成与城市、财产集聚区的空间对接，为出产生涯供应保证。各市、县要在规划修编中，预留电网输电走廊、变电站、油气管网的衔接枢纽和中转站站址，一揽子处理地盘、空间资本等问题。三是与水利根底设备规划连系。将来一个期间，水资本长短常主要的计谋资本。开展经济没有水是不可的。有丰厚的水资本，这是我们开展的优势和最大的本钱。我们必然要增强规划之间的联接，把水资本维护好、应用好、发扬好。四是与情况维护规划连系。要处置好规划和天然维护区的关系，尽量避开天然维护区。五是与旅行开展规划连系。任何时分都要维护好我们的生态放在主要地位，不克不及毁坏我们的青山绿水。

四、要做出可行性

编制“三个规划”，是一项事关全局、事关久远、事关科学开展的计谋性、根底性任务，既要严厉执行国度政策，契合实践的准则，又要到达效劳开展大局，效劳群众出产生涯的目标，一句话，就是要实在可行。

（一）要契合政策。要契合国度的地盘政策。想保证开展，就必需先维护好耕地。还还要契合环保政策。

（二）要契合实践。特殊是财产集聚区的规划，在开展什么最好，在如何结构最好，这个问题必需弄清晰。弄清这个问题，起首要弄清晰是什么，有什么，也就是说的市情是什么。假如不弄清这些问题，就不成能晓得要干什么。主意离开了实践，后果就是得不偿失，甚至开展不了，还会后退。我们制订的规整齐定是要能落地的、可以施行的、具有可操作性的。

（三）要契合需求。规划的目标实践上和本质上是要为经济社会开展构建载体，为城村夫民群众发明生涯空间。要表现我们的“三大建立“、“三大跨越”，要契合财产开展的需求，契合民生改善的需求，契合人民群众的志愿。

五、要表现严厉性

（一）要高度注重。要高度注重，严厉看待，增强指导，搞好保证。在主要环节上，在严重问题上，必然要实行决议计划顺序。在任务推进进程中，实在处理好规划修编的各类实践坚苦和问题。

（二）要仔细论证。三个规划是我们往后一个期间开展的主要指点，我们必然要研讨好市情、县情，特殊是要做好财产集聚区的规划，充沛表现“三性”准则。在此根底上，延聘专家来协助我们科学定位，找准我们的优势、选准项目，为我们财产集聚区的招商引资打好根底。

理财规划的起点篇(5)

一、一定成果，清醒看法当时的义务和情势

本年以来，全市上下依照市委、深化施行财产集聚区提拔推进方案，经过加速推进项目建立、积极展开招商引资、出力完美根底设备、培养强大主导财产等办法，全市财产集聚区建立出现加快开展的优越态势，首要有以下五个特点。一是首要目标持续疾速增进。本年前三季度，全市10个财产集聚区规划以上工业主营营业收入到达1001亿元；本年前10个月，完成投资391亿元，8个省级财产集聚区均匀固定资产投资、主营营业收入增速辨别居全省第1位和第4位；各财产集聚区累计入驻企业近2000家，就业人数达28万人。估计全年，全市财产集聚区规划以上工业主营营业收入到达1400亿元，同比增进57%，超额完成增进30%的年度目的；完成投资480亿元，同比增进56%，超额完成增进40%的年度目的。二是集群开展态势分明。各财产集聚区紧紧环绕主导财产向上下流、左右链延长，加速主导财产集群化培养，提拔主导财产的主导才能和规划效应。华夏电气谷的电力配备、经济技能开拓区的电梯制造、禹州市财产集聚区的配备制造、长葛市财产集聚区的中低速汽车、尚集财产集聚区的汽车传动轴、鄢陵县财产集聚区的箱包成品、襄城县财产集聚区的新动力、魏都财产集聚区的纺织、大周财产集聚区的再生金属加工、东城区财产集聚区的光伏财产等集群都在逐渐构成或已陋习模。三是招商引资完成打破。本年以来，全市各财产集聚区紧紧抓住东部地域财产加快转移的时机，凸起“园区”招商和“主导财产”招商，接纳定点招商、小分队招商等多种方式，共签约项目235个，合同引资542亿元；三次集中开工运动累计开工亿元以上项目90个，总投资302亿元，个中，招商项目占82%。四是承载才能明显加强。到当前，全市财产集聚区路途总里程数到达422公里，路途、管网、电网等功用性根底设备根本完成了起步区和开展区全掩盖；全市财产集聚区启动了20多万平方米4000余套职工公寓及公共租赁住房建立，岁尾前将有60%以上建成投用。还，各财产集聚区公共效劳平台、综合效劳中间等配套设备建立加速推进，全市财产集聚区的承载力进一步加强。五是融资程度大幅提拔。到当前，全市财产集聚区已树立投融资平台13家，注册本钱达14亿元，累积为集聚区融资超越40亿元，个中，本年融资达13亿元。华夏电气谷成功引进计谋协作同伴，成立了华夏电气谷锦鸿建立投资有限公司，首要对辖区内根底设备和村庄革新项目施行融资建立；长葛市、襄城县、鄢陵县也都积极引进民间本钱参加财产集聚区根底设备及配套设备建立开拓，有用缓解了财产集聚区根底设备及配套建立资金严重问题。

在一定成果的还，我们也要清醒地看法到，我市财产集聚区开展依然存在一些问题。一是横向比照开展不服衡。固然全市财产集聚区全体开展态势位居全省前列，但单个财产集聚区建立推进速度较慢，从全省的计算数据来看，前10个月，长葛市财产集聚区、禹州市财产集聚区、鄢陵县财产集聚区多项目标均排名全省前30位，然则还有3个财产集聚区规划以上主营营业增速位于100位之后，特殊是尚集财产集聚区此项排名在全省后30位。像柘城、内乡、沈丘、新蔡等本来相对掉队的财产集聚区，都出现出了日新月异的开展态势，在投资总量和规划以上主营营业增速目标排名曾经跻身全省前30位。二是主导财产开展程度不高。固然各财产集聚区都明白了各自的主导财产，但在全省甚至全国叫得响的龙头企业和主导财产还不多，财产链还不敷完美，区域竞争力还比拟弱。此次人人在江浙地域进修调查进程中，应该可以看到，杭州大江东财产集聚区环绕汽车整车及零部件和进步前辈配备制造业，成功引进了春风裕隆、东方电气、中科沈阳新松、中国南车、美国UPS等知名企业；南京江宁开拓区环绕电子信息财产，成功引进了西门子、喜欢立信、统宝光电等龙头企业，环绕汽车制造及零部件财产，引进上汽群众、长安福特等6个整车制造企业及法雷奥等120多家配套企业。由此可以看到，我们与这些地域主导财产的开展程度比拟还有很大差距。三是招商引资针对性不强。固然各财产集聚区在招商引资任务中都确定了一些重点区域和重点企业，然则关于这些区域的财产转移及企业开展需求缺乏深化仔细地研讨，没有实时把握财产转移地域的信息，依然存在“只需有投资，不管什么项目都引进”的思维。四是破解瓶颈制约的办法不多。往后一个期间，地盘和资金两大“瓶颈”制约要素将长时间存在，这也是财产集聚区开展中遍及存在的问题。就地盘瓶颈而言，加速建立多层或高层规范化厂房是集约节省应用地盘的有用路子，然则从当前状况看，局部财产集聚区的规范化厂房还没有真正发扬效果，单个当地甚至没有本质性发展。针对以上问题，尤其是在当时资本与情况约束日趋凸起、开展竞争日趋剧烈的布景下，我们更要深入看法到加速财产集聚区建立的主要性和紧迫性，接纳愈加管用、有用的办法来破解难题，以更大的决计、更强的力度推进财产集聚区的建立与开展。

二、凸起任务重点，推进财产集聚区提速增效

经由近几年的开展，我市财产集聚区曾经进入了提速增效、跨更加展的新阶段，各级各部分必然要掌握好这一阶段性特征，凸起重点，全力推进财产集聚区建立。

（一）对峙规划引领。规划是前提和保证，是指点财产集聚区建立的“大政方针”。江浙地域的财产集聚区开展经历证实了这一点，例如姑苏工业园，在建立初期就制订了富有前瞻性的开展总体规划，确立了“先规划后建立、先地下后地上”的科学开拓顺序和严厉的规划治理准则，保证了开拓建立疾速有序推进，完成了“规划什么样，建成什么样”的目标。对峙规划引领，我们要注重以下四个方面。一要严厉落实规划。对峙施行规划落实机制，在规划执行上构成联念头制，增强规划法律，实在维护规划的威望性和严厉性。二要优化财产结构。各财产集聚区要严厉依照规划，合理结构项目，依据分区功用和财产定位经营建立项目，完成相关财产集中结构，果断根绝项目随意摆放。三是进步规划建立程度。要用抓城市规划建立的理念和方法，抓财产集聚区的规划施行，要严厉核定项目标建筑性详规，提拔单体修建、单体厂房的规划层次，以建立现代化厂房为主，凸展现代化财产程度，提拔财产集聚区的全体形象。四是调整规划扩展空间。市发改、疆土、规划等部分要抓住全省调整完美财产集聚区规划结构的时机，增强与省对口部分的报告请示、沟通，积极推进我市相关财产集聚区的规划调整，争夺为财产集聚区博得更大的开展空间。还，相关财产集聚区要尽快拿出详细的调整方案，特殊是尚集财产集聚区要尽快经过规划调整来改动当前开展受限的场面。

（二）出力集群培养。财产集聚效应是集群竞争优势的主要表现，也是财产集聚区继续开展的根本包管，培养强大主导财产集群是当时我市财产集聚区建立的一项重点任务。一要明白主攻偏向。各财产集聚区要依照“竞争力最强、生长性最好、联系关系度最高”的准则，选择契合本地实践的主导特征财产。要选择最具优势的行业，重点培养构成财产系统和集群，构成较强的财产竞争才能。当前，全市各财产集聚区都有了明白的主导财产，然则有的财产局限太广，培养财产集群难度很大，要进一步深化研讨区内企业的优势，确定一个主攻偏向，经过延长财产链逐渐构成区域竞争优势。二要培养龙头企业。理论证实，像许继集团、远东传动轴、西继（迅达）电梯、森源集团这些行业龙头，对推进全市相关财产链开展起到了至关主要的效果，下流财产链长，轻易构成财产集群。因而，做大做强龙头企业，对集群培养有着主要的意义。在培养龙头企业进程中，一方面要加大对区内主干企业的搀扶力度，指导鼓舞企业进行计谋重组、做大做强；另一方面要经过招商引资、承接财产转移等方法，引进龙头企业入驻集聚区。三要提拔立异才能。要鼓舞和支撑重点主干企业树立高程度的技能研发中间，进步企业研发才能；推进“产、学、研”相连系的财产集群技能立异系统建立，促进科技效果转化为出产力；积极施行品牌计谋，支撑龙头企业争创国度名牌，打造财产集群区域品牌，进步区域品牌竞争才能。

（三）狠抓招商引资。财产集聚区是扩展开放、招商引资的主平台和主窗口，既要鼎力“筑巢”，更要积极“引凤”。现阶段是我们承接沿海地域财产转移的黄金期间，特殊是在当时劳动力紧缺的状况下，沿海企业向中部转移的志愿比拟激烈，时机可贵，我们必然要把招商引资作为一项主要任务，继续不时地抓紧、抓好。一是强化招商步队建立。要进一步提拔专业招商步队的全体本质和实战才能，引进一批懂招商、会招商的专业人士参加招商任务。江浙一带的财产集聚区固然不缺项目，然则仍然注重招商任务，每个财产集聚区都树立了专业招商步队，比方南京江宁开拓区管委会，分设了三个招商局和一个招商事务局担任招商引资任务，目标是为了引进契合本身财产定位的大项目、好项目。各县（市、区）、各财产集聚区要连系本身实践，注重专业招商步队的建立，真正完成“招得来、留得住、共开展”。二是疏通招商引资渠道。各财产集聚区要连系本身的功用定位，有针对性地调查把握兴旺地域财产转移偏向，并实时跟进，承接财产转移。要积极探究树立当局与行业协会按期对接的招商机制，或许经过托付招商的方式，促进契合财产定位的项目入驻财产集聚区。三是注重招大商。要紧盯国表里500强企业、央企和行业龙头企业，仔细研讨其投资意向、计谋意图，制订协作方案，在互利共赢的“连系点”上抓好招商。还，要经过龙头企业的引进，吸引配套财产落地，加速财产集群开展。

（四）强化项目支撑。项目是经济开展的根底和要害，是财产集聚区继续开展的有力支撑。在加速财产集聚区建立进程中，必然要紧紧抓住项目这个“牛鼻子”。一是仔细做好项目经营储藏。足够的优质项目储藏是经济开展的动力源泉。各级各有关部分要仔细研讨，精确掌握国度政策导向，紧紧环绕工业、农业、根底设备、文明、教育、旅行等范畴，继续不时地经营、挑选、储藏高端、高质、高效项目，确保全市经济社会开展拥有足够的支撑和生机。下一步，要持续对峙每季度一次的项目集中开工运动，各县（市、区）、各财产集聚区要紧紧环绕主导财产上下流、左右链来拉长财产链条，经营新的项目，扎实做好项当前期任务，确保项目本质性开工。二要加速推进在建项目建立。市财产集聚区联席办要进一步增强对集中开工项目标督导，实时把握项目建立的状况，发扬联席会议的协调效果，处理项目建立中存在的问题。各县（市、区）、各财产集聚区要加速项目建立力度，推进项目依照工夫节点顺畅推进，确保早投产、早奏效。三要严厉规范上项目。要严厉执行省、市对财产集聚区项目入驻规范，严把项目入驻关；要容身于“更有利于就业、更有利于税收”的准则，着眼具有高科技含量和社会奉献的财产、企业，做好入驻项目标挑选。

（五）提拔承载才能。完美功用配套，是加速企业入驻和财产集聚的根底。各地要接纳多种方式，增强市场运作，加速财产集聚区根底设备和公共效劳设备建立，不时进步财产集聚区的承载力、吸引力和竞争力。一是继续推进产城互动。要统筹推进财产集聚区建立、旧城区革新和新城区建立，经过完美财产集聚区周边城区寓居、黉舍、病院、贸易、文明文娱等功用，积极推进公交、通讯、银行等公共效劳向财产集聚区延长，促进财产集聚开展，完成产城互动。二是逐渐完美出产性效劳配套。要依照主导特征财产定位，环绕主导财产和配套财产开展需求，增强检测查验、专业物流、信息平台等出产性公共效劳平台建立；推进一批国度级和省级企业研发中间、重点实行室和技能研讨检测中间的建立，提拔财产集聚区立异开展才能。三是加速完美生涯性效劳设备。抓住国度加大保证性安寓居房建立的严重时机，借助国度政策性资金支撑，在财产集聚区内规划建立一批职工公寓、综合效劳中间等需要的生涯性公共效劳设备，处理职工根本寓居问题，完美最根底的需要的生涯设备。

（六）破解瓶颈制约。当时，地盘和资金是制约我市财产集聚区疾速开展的两浩劫题。在破解地盘瓶颈制约方面，各财产集聚区要依照市当局《关于印发市国有建立用地供后监视治理方法的告诉》（许政〔2011〕74号）要求，对新上工业项目严厉执行投资强度不低于4200万元/公顷（280万元/亩），单元地盘面积均匀产出到达6240万元/公顷（416万元/亩），工业用地修建密度高于60%，容积率大于1.2等规范；要进步地盘应用效率，加速推进多层规范化厂房建立，对亿元以下的工业项目准则上悉数进入规范化厂房；要加速推进财产集聚区城中村革新，经过地盘整顿挖潜、用好城乡建立用地增减挂钩政策为财产集聚区开展发明空间。在破解资金瓶颈制约方面，各财产集聚区要依托现有投融资平台，立异融资机制，积极追求与国表里大企业、大财团、大商社等计谋投资者的协作，加强投融资平台本钱实力和运营才能，构建当局指导、市场融资、社会投入“三连系”的投融资平台系统，为财产集聚区开展供应支撑。

三、明白职责分工，合力推进财产集聚区建立

理财规划的起点篇(6)

姜岚

职务

交通银行北京分行私人金融业务部副高级经理

推荐理由

具有10年银行从业经验，致力于家庭理财和财务规划方法研究，建立了风险评估、理财规划、组合投资等一整套家庭理财方法和体系

全能、权威、赚钱……当理财规划师被冠以这些词汇的时候，当行业热度急速高涨的时候，理财规划师的门槛之外，有人驻足观看，有人唏嘘不已，但更多人跃跃欲试，翘首以盼。

理财规划师到底是如何工作的?作为局内人，他们是怎样看待目前的市场的?让我们紧随交通银行北京分行私人金融业务部副高级经理姜岚，揭开职业神秘面纱，解读职业内涵，从理财规划师的视角，审视理财市场的发展。

顺其自然的入行

与一位资深的理财规划师对坐，我们的谈话自然会从姜岚先生的入行经历谈起。与其他人不同的是，面前的这位理财师既没有丰富的跳槽经历，也没有夺目海外背景，而是围绕着身边的客户，踏踏实实一路风雨地走过来。“也许是客户帮我选择了这条路，”他做笑着，“我们是为客户服务的，客户的需求多、变化快、覆盖面广，你就需要不断地汲取知识，这种力量是相互的，客户认可你，你会更有动力，从服务人员到理财师，我觉得没有一个明确的界限，顺其自然地就走到今天了。”

理财这个行业，经过多年酝酿，终于在2004这个被业内习惯称之为“理财元年”的历史时刻破土而出。老百姓蛰伏已久的理财需求，在尝到基金等产品带来的“甜头”之后，如雨后春笋般迅速增长，对专业人士的需求也随之攀升。大卫・李嘉图的比较经济学早已告诉我们，只有专业的人来做专业的事，效益与效率才是最高。姜岚见证了人们经济生活的关键词由“储蓄”向“理财”蜕变的过程，而当自己所在的银行成立理财专门机构以实现市场对接的时候，姜岚的工作终于“名副其实”。

姜岚并没有过多透露在自我充电上吸收了怎样的精华与能量，却以溢于言表的满足感诠释了自己对这一行业由衷的热爱，“有挑战性”、“有意思”不经意地挂在嘴边。而10年的历练，让他业已谙熟业内经纬并形成了深厚的积淀。

发育欠佳的市场

“目前的理财规划师培训市场还不是很规范，培训机构多、名目多，良莠不齐，亟待整合。”谈笑风生的姜岚在谈到理财师培训市场的时候，轻轻地皱了一下眉，流露出一丝担忧。“目前国内有关个人理财方面的概念很多，但是诸如个人理财、理财规划、个人财务规划等概念，目前还未形成共识。致使很多金融企业、销售机构在宣传中把理财的概念狭隘化、简单化，使消费者误解。理财规划师应该是通过分析客户生活和财务现状，制定可行的理财方案，是着眼于客户的中长期生活目标而提供的综合金融服务。目前国内市场存在一个误区，把理财规划师简单理解为投资或者投机顾问。哪只股票赚钱，哪个基金收益率高，这是新客户最常问的问题，也反映出他们对理财规划师职责的曲解。理财规划师应该是一条线，由投资、保障、退休等等领域连接起来的线，所以理财师的压力很大，因为我们提供的方案是长期的，是要跟随和影响客户一生的。”姜岚如是说。

多年致力于家庭理财和财务规划的研究，姜岚列举了国外理财规划师制度中值得借鉴的地方。国外大约90％以上的理财规划师都具有其他相关领域的职业资格，也就是说除了掌握规划方面的知识之外，更多的是以会计师、证券分析师等某种具体的专业身份深入到规划中的，而理财规划师资格是建立在这些专业基础之上的。姜岚认为，目前的佣金制与理财规划师的职业特征并不匹配。“客户应该是我们的老板，我们的主要收入应该是他们支付的咨询费而不是企业给我们的工资，但目前无论是客户还是企业，都还无法接受咨询费的存在。进而，与销售挂钩的佣金制度影响了理财师的立场，也决定了其销售导向。”

理财规划师行业的规范和发展，还需要国家有关部门的成功引导和人们理财意识的转变。比如说注册会计师，从资格的获得、社会价值的体现、在企业链中的作用、签字权的确认、工作职责等都已经形成了完整的、成熟的循环，而理财规划师目前还没有独立的行业载体，没有国家认可的刚性需求。“理财规划师行业方兴未艾，目前的状况，更多的还是因为市场的发育程度欠佳，不过，随着我国经济发展与理财文化的普及，一切都会好起来的。”对于自己这个行业的未来，他显然信心满怀。

双面“嬗变”的风格

初识姜岚，举手投足间流露着一种儒雅，却不曾想他竟有着一颗渴望冒险的心。“生活中我的投资风格是很激进的。”他这样评价自己，“我经常把鸡蛋都放在一个篮子中，因为对于有限的资金来讲，分散投资也就意味着将收益同时分散。当然，在任何情况下，留足生活备用金都是最基本的前提。”

在问及上述投资策略是对自己投资能力的自信还是性格使然时，姜岚想了一下说：“双重产物吧，自信让我敢于冒险，性格让我能够承受冒险带来的后果。理财规划师是一个知识面较泛的职业，我目前还无法做到对所有投资领域都面面俱到的深入了解，但对熟悉的投资品种和领域，我还是有一些自己的看法和观点的。”

说到工作，他的风格就来了个180度的转变。他反复强调稳健。“因为信息不对称，客户的性格、财务状况等等你一无所知，所以你首先要了解客户的家庭资产背景、风险承受能力以及理财需求等情况，分析透彻后再给客户提出合理的建议。很多时候客户自己的想法也很矛盾，一方面想要高收益，另一方面还不想承受高风险，这时往往不能太冒进，我更多地会建议他稳健一些。”

生活中，稳健当中有激进；职业中，稳健为主，攻防兼顾。当同一个人能够在两种理财风格间游刃有余地自然转身，一种职业的责任感便跃然而出。

语重心长的箴言

理财规划的起点篇(7)

[关键词]个人理财业务法律风险成因

随着中国经济的高速发展，我国居民个人财富急剧累积，个人理财意识也逐步增强。居民个人的理财服务需求呈现不断上升的趋势。面对这样强大的市场，证券公司、基金管理公司、信托投资公司、保险公司等都已开展相关理财业务，而各家商业银行更是利用自己得天独厚的优势纷纷进入这块领域，推出各自的个人理财品牌。个人理财业务已经成为我国商业银行新的利润增长点。然而，巨大的市场潜力给商业银行带来重大发展机遇的同时也必然伴随一定的风险，而其中法律风险是制约商业银行个人理财业务发展的主要瓶颈。因此认清法律风险并且采取有效措施加以控制，是商业银行个人理财业务发展中的关键问题。

一、商业银行个人理财业务的法律界定

我国商业银行的个人理财业务起步较晚，在实际操作中出现诸多不规范的现象，有些银行甚至以个人理财业务之名行高息揽储之实。有鉴于此，2005年11月1日我国正式施行由中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行个人理财业务监督管理暂行办法》（以下简称办法）和《商业银行个人理财业务风险管理指引》（以下简称指引）。办法和指引秉着“规范与发展并重，创新与完善并举”的监管原则，对商业银行个人理财业务进行了系统的界定和规范。此外，2006年4月18日中国人民银行、中国银行业监督管理委员会和国家外汇管理局联合了《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》，该暂行办法对商业银行代居民个人进行境外理财的活动给予了规范。至此，我国商业银行个人理财业务有了比较清晰的规范依据和保障。

（一）商业银行个人理财业务的内涵和分类。根据《办法》，个人理财业务是指商业银行为客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化的服务活动。按照管理运作方式的不同，个人理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。前者指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。后者指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理，风险与收益由客户或客户与银行按照约定的方式承担。而按照客户获取收益方式的不同，理财计划分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划，后者又可进一步分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。

（二）保证收益理财计划的严格限定。在《办法》出台之前，关于是否允许商业银行提供保证收益理财计划一直是争论的焦点。很多人担心商业银行会利用保证收益理财计划，把它作为一种高息揽储和规模扩张的工具，变相突破国家利率管制，进行不公平竞争。《办法》对保证收益理财计划给予了承认，但为防止利用保证收益理财计划变相高息揽储，《办法》明确规定保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益应当是对客户有附加条件的保证收益；商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得利益；商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险由客户承担。此外，银监会对保证收益理财产品实行严格的审批制。

（三）综合理财服务的准入起点。为保证投资者的抗风险能力，《指引》规定商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元（或等值外币）以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。由此可知，《指引》提高了理财业务准入的门槛，这将使很大一部分中小投资者退出该市场，而拥有大量闲置资金的投资者将会成为购买个人理财产品的主力军。由此，个人理财产品结构也就随之发生了变化。

二、商业银行个人理财业务的法律风险

商业银行经营面临多重风险，而其中法律风险造成的损失很可能是无法估量的，因此新巴塞尔资本协议把法律风险单独列为银行所面临的风险之一。对于个人理财业务法律风险的防范，我国《办法》和《指引》也给予了高度重视，将其列为我国商业银行个人理财业务的风险管理内容之一。如《办法》三十六条规定“商业银行开展个人理财业务，应进行严格的合规性审查，准确界定个人理财业务所包含的各种法律关系，明确可能涉及的法律和政策问题，研究制定相应的解决办法，切实防范法律风险。”

具体来说，我国商业银行在开展个人理财业务过程中可能会面临如下的法律风险：

1未按规定进行风险揭示和信息披露的法律风险。为了保护投资者的合法权益，《办法》和《指引》分别规定了商业银行在开展个人理财顾问服务和综合理财服务时必须履行相应的风险揭示和信息披露义务，否则将可能会遭到客户的索赔请求并受到银监会的处罚。如商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，理财计划的宣传和介绍材料应包含对产品风险的揭示，用通俗易懂的语言向客户揭示相关风险，说明最不利的投资情形和投资结果；按照要求对客户进行风险提示，如个人理财顾问服务中风险提示应设计客户确认栏和签字栏，由客户抄录确认栏的语句进而签名；保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容至少包括语句“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”非保本浮动收益理财计划，风险提示内容至少包括语句“本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”

2宣传和销售中的法律风险。我国对商业银行宣传和销售理财计划或产品的活动提出了一定要求，商业银行必须予以遵守，否则将承担相应的后果和责任。如商业银行不得销售未经批准的理财计划或产品，也不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售；理财业务人员和一般产品的销售和服务人员的工作范围应有明确的界限；对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不得主动向无相关交易经验或经评估不宜购买该产品的客户推介或销售。

3证据保留的法律风险。《办法》第十五条规定：“商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料的，不能证明理财计划或产品的销售符合客户利益原则，给客户造成经济损失的，应按法律规定或合同的约定承担责任”，从中我们可以看出一旦出现诉讼情形，商业银行应当承担举证的责任来证明自身理财计划或产品销售的正确性。因此，商业银行应妥善保存完备的个人理财业务服务记录，为以后可能产生的诉讼提供全面有力的证据。此外，商业银行开展个人理财业务，应当与客户签订书面合同，明确双方的权利义务或根据业务需要签署客户授权委托书和其他必须的法律文件，并妥善保管相关合同和各类授权文件，使合同文本能够齐全。

4金融分业格局下的法律风险。虽然我国现行法律对混业经营已显现出认可的趋向，但实际上仍然实行分业经营、分业监管的政策，商业银行不得开展证券、保险等金融业务。由此，我国商业银行个人理财业务往往也只能将客户的资金投向国债、金融债、央行票据等融资工具。然而，成熟的理财产品无一不和资本市场相连，随着我国个人理财业务的发展，商业银行为了能够获得比较优势，必然会积极为客户的资金寻找更多利于保值增值的投资渠道，这会导致商业银行在现行分业格局下面临一定的法律风险和政策风险。

5代客境外理财违反投资所在地法律法规的风险。取得代客境外理财业务资格的商业银行，受境内居民个人的委托可以以客户的资金在境外进行规定的金融产品投资的经营活动。这要求商业银行在开展境外理财业务时不仅应该遵守我国的法律法规、国家外汇管理及行业规定，而且还必须知晓且严格依照投资所在地的法律法规来开展投资活动，否则将会面临违反投资所在地规范的法律风险。

三、商业银行个人理财业务法律风险的成因分析

个人理财业务作为我国商业银行的一项新业务，其法律风险的产生必然会有一定的端由，只有认清成因，追根溯源，才能真正找到解决此问题的良策。

（一）相关法律法规不健全。我国针对商业银行个人理财业务的现有规定虽然出台的比较及时，但随着商业银行个人理财业务的进一步发展，势必将涌现许多新的问题需要法律法规来加以明确。且仅就我国目前的规定来看，还存在许多不完善之处，有些问题仍处于法律规制的空白状态。例如我国现将个人理财业务的法律性质界定为委托关系，但这种界定十分牵强，模糊和回避了商业银行个人理财业务属于信托范畴的实质，这种法律界定和现实业务运作的冲突必将难免法律风险的发生。再有，我国虽然对保证收益理财计划给予了认可，但商业银行一旦破产，在破产清算中个人理财产品将处于何种清偿顺序，《办法》和《指引》都没有予以提及。另外，个人理财业务在商业银行获得资格的情况下可以涉及金融衍生品交易，且实际中复杂的银行个人理财业务一般也都会涉及该类交易，而金融衍生品往往具备“理财”的内涵，因为它也承担类似规避风险和保值增值的功能，由此导致的情形是个人理财业务和金融衍生品交易出现监管法规上的“交集”，商业银行对在判断适用何种法规及相应程序上存在困难。

（二）金融分业体制滞后于金融业务创新的整体趋势。国外个人理财业务的繁荣是以其本国金融混业的现实背景作为支撑的。由于西方国家放宽金融管制、实行混业经营，他们在个人理财业务中推出的理财产品可谓花样繁多，无论是证券交易、外汇交易、黄金交易还是保险业务、基金业务，只要客户有需求，银行统统可以代为，可以说西方国家商业银行实现了个人理财业务投资领域多元化和服务全能化，体现出“理财”的真正要旨。相比之下，我国长期以来一直实行的是分业经营、分业监管的基本原则，这种分业经营的格局使金融机构之间缺乏足够的竞争和效率，商业银行个人理财业务的拓展也因此受到一定限制，许多与资本市场相结合的理财品种无法开办，最终导致银行个人理财业务理财品种和服务手段的创新受到制约和束缚。

（三）银行法律风险内部控制机制不够完善。银行内部控制机制的完善对法律风险的防范可以说是起到根本性的作用，由于我国个人理财业务兴起较晚，商业银行对个人理财业务可以说是在摸索中前进，所以其相应的风险管理和内部控制机制尚没有得到系统完善的建立。例如商业银行制定的业务制度、管理规章、操作依据等不够完备、存在疏漏，有些甚至与国家现行的法律、法规相冲突和矛盾；银行法律部门的工作职责没有得到充分发挥，其地位和功能往往被定位于事后风险化解上，事前防范风险的作用被忽视；银行高层领导的法律风险防范意识比较淡薄，对个人理财业务法律风险一旦发生将造成的严重后果没有给予重视；业务人员的法律素质低下，为了稳住客户，有些业务人员往往明知道应该办理哪些法律手续，却为了行客户“方便”而使银行承担法律手续不健全的危险等等。

四、商业银行个人理财业务法律风险的防控对策

关于商业银行个人理财业务法律风险的防控，我们认为可以从其外部法制环境和银行内部控制机制建设两个方面予以解决：

（一）完善相关法律法规，改善商业银行个人理财业务外部法制环境

完善个人理财业务的相关法律规定、填补其存在的法律空白是商业银行个人理财业务法律风险控制的基本前提。一方面，对于个人理财业务法律关系的定位问题，法律法规需要进一步明确；在注重对个人理财业务监管的基础上重视商业银行与客户之间关系的调整，明确双方的权利义务。另一方面，面对商业银行竞相开展个人理财产品的创新和积极拓宽投资渠道的现实发展趋势，我国应加紧立法，扫清“灰色区域”，进而构建出个人理财业务完整的外部法制框架。

（二）加强商业银行个人理财业务法律风险内控机制建设

内控机制的完善与否对于商业银行的发展来说至关重要，倘若商业银行不自我约束，那么再完善的法律都将失去应有之意，商业银行个人理财业务的法律风险防范更是无从谈起。

1制定和完善商业银行个人理财业务的内部规章制度。商业银行应当针对个人理财业务的法律风险点制定详细的规章和制度，尤其是对容易出现风险的环节重点防范。并且，针对个人理财业务发展的实际还要不断完善业务规章、健全操作程序。当然，一个重要的前提是银行内部的业务制度、管理规章等首先应当符合国家法律法规的规定，并且结合国家法律的调整对已有的业务制度、管理规章等进行必要的修改。

2提高工作人员的法律意识。首先从银行高层管理者就要树立把法律风险控制放在第一位的管理态度，将依法经营、依法管理放在第一位，坚持“标本兼治，重在治本”的原则，确保个人理财业务的安全性和效益性。对个人理财业务人员定期法律培训，并且以一定的考核机制和惩戒机制来加以保障，使其树立起“法律至上”“依法操作”的工作理念。

3重视银行法律部门“事前防范”职能的发挥。应正视法律部门在银行经营中的重要性，将法律部门的工作重心由风险的“事后救济”向“事前防范”过渡，使法律部门的工作与业务部门的经营紧密结合，从而为管理者的经营决策提供依据，为个人理财业务部门的经营管理活动提供支持和保障。具体到法律部门应着力开展以下几方面的个人理财业务法律风险防范工作：首先，订立个人理财业务合同、文书范本。合同和文书范本可以使业务操作规范进行，从而最大限度的降低风险，提高工作效率。商业银行要建立个人理财业务的合同文本管理制度，其法律部门应在遵守国家法律和本行规章的前提下，通过梳理和研究个人理财业务的常用合同，订立、完善并推广使用标准的合同文本，同时适应个人理财业务的发展和相关法律法规的更新来进行调整和修订。其次，加大审查力度。法律部门应严格根据已有的法律事务审查制度，认真完成行内个人理财业务的法律事务审查工作。法律部门在审查中如果发现风险点，应及时进行研究，有针对性地为个人理财业务部门提供内容具体、操作性强的法律指导意见。第三，建立个人理财业务法律档案。建立个人理财业务法律风险防范档案库，积累业务开展中遇到的问题和解决方法，为今后类似问题的解决提供范例，同时也可以从中梳理出一些今后需要个人理财业务人员加强关注的问题。

参考文献：

[1]张炜个人金融业务与法律风险控制[M]北京：法律出版社，2004

[2]贺坤关于商业银行个人理财业务的几个问题[J]北京：中国金融，2005，（24）

[3]赖小民法律工作与银行经营风险控制[M]北京：经济科学出版社，2005