金融专业的前景篇(1)

关键词 景德镇 陶瓷艺术品 金融化

一、引言

近几十年来，伴随着我国经济的快速发展和国民消费结构的转变，居民对艺术品等文化产品的需求日益增加。同时，在银行等金融机构的积极参与和推动下，艺术品投资产品种也不断增多，有利促进了艺术品市场投资及其金融化的发展，使艺术品市场成为继股票和房地产市场之后的又一重要投资领域。在国内艺术品需求旺盛与投资热的影响下，景德镇因地制宜，通过采取一系列针对措施来推动陶瓷艺术品市场与金融市场的结合，很好地推动了陶瓷艺术品投资市场的发展。

二、景德镇陶瓷艺术品市场金融化发展分析

（一）景德镇陶瓷艺术品市场金融化发展的优势

景德镇作为陶瓷文化历史悠久的名镇，具有陶瓷艺术品市场金融化发展的天然优势。一方面，景德镇资源要素禀赋丰富。在近千年的陶瓷历史文明里，景德镇形成了丰富的陶瓷艺术品制作工艺氛围。同时，依托于众多的陶瓷艺术创作室和国内唯一的陶瓷高校等基地，景德镇拥有无法比拟的陶瓷艺术品技术、人才和品牌等资源优势。另一方面，陶瓷艺术品市场投资收益显著，规模巨大。当前，景德镇依靠拍卖会和集市交易等场所，大力推动了陶瓷艺术品产业的发展，使其初具一定的投资规模。同时，在当前传统金融市场和房地产市场等重要投资领域表现不佳的背景下，陶瓷艺术品投资市场的投资收益较高，吸引了越来越多投资者的关注。

（二）景德镇陶瓷艺术品市场金融化发展的劣势

当前，景德镇艺术品市场金融化发展受到一些因素的制约。首先，陶瓷艺术品缺乏合理有效的鉴定和定价机制。景德镇陶瓷艺术品的鉴定和定价主要由拍卖公司和画廊等机构决定，由于这些机构多数同时扮演着艺术品买卖的双重角色，缺乏必要的鉴定及定价管理规定，使得陶瓷艺术品鉴定和定价不合规现象常有发生。其次，景德镇缺乏艺术品金融化专业人才。景德镇虽然拥有丰富的陶瓷艺术品创作人才，但缺乏既懂得艺术又了解金融的专业人才，使得陶瓷艺术品市场和金融市场存在一定的割裂。最后，陶瓷艺术品市场金融化交易机制不完善。目前，景德镇陶瓷艺术品金融化市场虽有一定的规模，但其投资交易工具和品种仍然较少，且退出渠道单一。

（三）景德镇陶瓷艺术品市场金融化发展的机会

中央已明确提出了大力发展文化产业的要求，并实施了一些举措。江西省和景德镇市也因地制宜，采取措施来推动具有区域特色的文化产业的发展，这些都为陶瓷艺术品等文化产业的发展提供了良好的政策环境。当前，我国经济形势步入新常态，产业结构调整和升级成为重大任务，大力推动高附加值、低消耗的陶瓷艺术品市场金融化发展，符合国家的总体部署和经济发展规律。此外，我国正在大力实施“一带一路”倡议，作为靠近长江经济圈和古代瓷器产地代表的景德镇，发展陶瓷艺术品市场金融化具有重要的意义。

（四）景德镇陶瓷艺术品市场金融化发展的威胁

在当前世界经济形势复杂和复苏充满不确定的背景下，景德镇陶瓷艺术品产业也受到了金融危机一定程度的冲击。其次，陶瓷等艺术品市场缺乏系统性的法律法规体系，使得陶瓷艺术品金融化市场管理缺少必要的依据。同时，景德镇陶瓷艺术品金融化市场的日常监管混乱，缺乏统一与协调管理，容易造成监管错位和缺失。最后，作为金融市场的一部分，陶瓷艺术品金融化市场具有其特有的市场风险特征，特别表现在投机性强、流动性差和信息高度不对称等方面，不利于景德镇陶瓷艺术品市场的健康持续发展。

三、加快景德镇陶瓷艺术品市场金融化发展的建议

（一）完善陶瓷艺术品市场金融化市场体系

首先，景德镇应构建合理的陶瓷艺术品鉴定和定价机制，使得陶瓷艺术品市场金融化交易得到基本保障。景德镇可以依靠现有平台，通过岗位分离和责任追究等措施，建立公开、公平、公正的第三方鉴定和定价机制。其次，景德镇应该结合金融工具和陶瓷艺术品市场特征，进一步开发和创新陶瓷艺术品金融化市场的交易产品和服务，满足市场多样化和差异化需求。同时，进一步完善投资退出机制，推动投资便利化。最后，景德镇应在国家政策规定之内进一步加强陶瓷艺术品市场金融化的规章制度建设，并完善市场的监管和管理方式。

（二）培育陶瓷艺术品市场金融化专业人才

一方面，景德镇可以依靠区域内高校和陶瓷研究所的资源，开设和扩展艺术与金融结合的课程体系，如艺术管理学、艺术经济学等新型课程，加强艺术与经济金融的联系，积极培育陶瓷艺术品市场金融化专业人才后备军，满足陶瓷艺术品市场金融化的急需复合型人才。另一方面，从事陶瓷艺术品市场金融化的景德镇机构可以加强与陶瓷高校、陶瓷研究机构等合作，开展陶瓷艺术品鉴赏和投资相关培训项目活动，提高员工的综合知识技能。此外，景德镇也可以通过与其他区域合作，引进艺术品金融化专业化人才。

（三）建立陶瓷艺术品市场金融化的风险预防机制

首先，陶瓷艺术品市场金融化的投资者应该提升自身的知识素养，通过艺术品市场金融化经纪机构或其他渠道加深对陶瓷艺术品市场金融化的认知，结合自身状况，谨慎投资，切忌盲目跟风。其次，作为陶瓷艺术品市场金融化的从业机构和自律团体，一方面应对投资者进行教育管理，建立投资者档案记录，同时通过岗位分离、责任制等方式加强内部风险控制与管理。此外，制定相应的风险处置措施，对于突发状况和即时重大消息进行即时有效应对处理。

（作者单位为景德镇陶瓷大学）

[作者简介：郑四华，景德镇陶瓷大学工商学院教授，硕士生导师，研究方向：产业经济学。詹敏华，景德镇陶瓷大学科技艺术学院2013级财务管理专业学生。王琳，景德镇陶瓷大学科技艺术学院2013级市场营销专业学生。]

参考文献

[1] 杨冰，梅佳艳.浅谈景德镇陶瓷艺术品行业发展与投资前景[J].景德镇陶瓷，2013（6）.

金融专业的前景篇(2)

关键词：模拟教学；金融学专业；应用现状；改革与创新

中图分类号：G712 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）007-000-02

引言

当前金融学专业培养人才普遍集中于中低档层次的操作人才的培养，对于高端、专业的复合型人才的输出较少，其主要原因是目前尚未有一套成熟的金融高端人才培养模式。模拟教学在金融学专业教学中的应用，理论上能有效的提高学生的职业技能，实现高端人才的培养，可由于模拟教学应用中存在的各种问题影响了模拟教学效果的发挥，要培养金融专业的高端人才，还需对模拟教学进行进一步的探讨和研究。

一、模拟教学在金融学专业教学中应用的现状分析

1.开展模拟教学的原因分析

金融专业主要给银行、证券交易等方面培养人才，对于人才的实践能力要求较高，在金融专业教学中，理论知识量大，需要通过实践加以掌握，同时，现实中金融业务还在不断的发展和变化，只依靠校企合作实现学生知识理论向实践能力的转化成效难以保障，因此，需要在教学中广泛的开展模拟教学以提高学生的金融业务实践能力。此外，金融专业实践的主要方向为银行部门，而银行不可能容纳那么多的“实习生”，且实习生业务的不熟练会影响银行营业，因此在校内开展以计算机模式为主的模拟实验不仅能提高学生的专业实践能力，还能降低实践教学的难度，使学生有更多的机会接触金融业务的操作，在实践中体会专业知识的应用，并结合自身条件选择难度适宜的课题进行专研，接受老师有针对行的指导，这对提高高校培养人才的质量有积极意义。

2.模拟教学应用的现状分析

模拟教学在金融专业教学中的应用非常普遍，对当前的教学实践进行调查、分析和研究，发现模拟教学的应用主要存在以下问题。第一，模拟实践课时紧，实践效果不好。金融专业要学习的知识理论本身就多，加之金融行业的不断发展，金融业与保险、物流等行业的联系更加紧密，这就需要金融专业与时俱进的增加教学内容，改变教学策略，这些足以说明金融专业需要学习的知识非常丰富，且实践性特别强。而在金融专业教学中，学生参与教学的积极性不足，学习效果不好，这就导致了学生参与模拟教学时需要老师引导，甚至手把手的教，模拟教学应用的效果自然不好，学生参与模拟实验难以独立完成实践内容，对于知识的应用和掌握能力有限。例如“投资操作模拟实验”教学中，学生独立完成实验的效率差，对投资技巧的掌握、期货价格预测等难以达到教学要求，在模拟实验中学生解决问题的能力、正确决策能力都与教学目标有一定的距离。第二，模拟教学的软、硬设施需要进一步的优化，首先是硬件设备，大多数的模拟教学都以计算机网络为依托，需要借助计算机进行业务的模拟训练，例如，应用模拟软件，发放给学生虚拟资金，让学生在模拟实践中掌握业务流程、操作方法等，教师通过服务器端对学生的行为、决策等进行监控，而受硬件设备紧缺、陈旧等因素影响，一些模拟实验软件不兼容，实验室难以容纳学生数量等，导致了金融专业模拟教学有效性的大大折扣。其次，软件设备方面，众所周知计算机软件的更新换代非常快，更何况金融行业依托电子商务平台有了很大的发展，其业务软件也在不断的更新和优化，因此金融专业模拟教学软件的更新速度远不及实际生活中金融行业业务的变化与发展。第三，模拟教学软件类型单一，在教学中不能充分考虑金融行业的发展，教学只针对柜台业务、信贷业务、国际结算等传统金融行业业务开展实训，这样就会导致学生参与模拟实验的实践与社会真实的实践仍然有很大差距，学生的职业素养、专业能力在模拟实验中得不到全面的发展。第四，金融专业模拟教学对于教师的专业知识能力、实践经验等都有很高的要求，在教学实践中教师的水平往往达不到模拟教学要求。一方面，受传统教学理念影响，教师普遍重视专业理论知识的学习和教学经验的积累，对于金融行业的实践经验不足，参与金融行业业务的机会也较少。另一方面，教师的主要精力用在对教学的反思和研究上，对于行业的发展即使有关注，但精力有限，因此教师教学经验与金融专业实践能力的差距是客观存在的，并且很难在短期内有所改变，要培养“双能型”教师还需要一定的时间和学校的支持、鼓励。

二、拟教学在金融学专业教学中应用的改革与创新

金融专业的前景篇(3)

关键词：科技金融结合;复合型金融人才;人才培养

课题：本文是2014年度教育厅河北省高等学校科学研究项目（项目编号：GH141043）结项成果

中图分类号：C96 文献标识码：A

收录日期：2015年9月13日

近年来，全国各地科技金融结合工作开展得如火如荼，科技和金融共同组成各地推动产业转型升级、经济增长的两大动力引擎。从产业发展来看，河北省产业结构整体以传统高耗能和高污染产业为主，新型科技型产业相对落后。推进科技和金融的全面结合，就是促进科技发展、推动自主创新、加速科技成果转化、培育新兴企业和改造传统产业、实现经济发展方式根本转变、建设创新型河北、提升本土竞争力的重大战略。但是，河北省科技金融结合工作相对落后，其中一个重要原因就是缺乏科技金融发展所需要的复合型金融人才。因此，“依托高校和社会培训机构等开展相关培训工作，加快培育一批既懂科技又懂金融的复合型人才，支持科技型企业吸引和凝聚创新创业人才”成为推动科技和金融结合工作中亟须加强的工作。

一、科技金融结合背景下的人才需求

在科技与金融日益结合的背景下，金融学科的发展和金融人才的培养模式必然面临着更高的要求。吴英杰（2012）指出传统的金融学已经不能高效地解决现实的科技金融问题，与现代科技相结合中，金融学不断技术化、工程化和实证化，日益呈现“自然科学化”的特征。由于现代科学技术的飞速发展，网络化、信息化对金融的发展日益加深促使各种各样新的金融学理论以及实证方法不断呈现。这就使得现代的金融问题已经不再局限于传统金融学的领域，而是涉及到更多的学科。在科技和金融结合的推动下，金融学科不断与其他学科交叉融合，因此金融人才的知识体系以及业务技能必然是复合型的。

借鉴学者对复合型金融人才的研究成果，本文将复合型金融人才定义为：精通金融专业，能够从事金融相关研究、管理或一般操作性工作，熟练掌握相应金融领域专业理论知识和实践技能，同时谙熟经济学、管理学、统计学、税收、计算机科学、法学、心理学、金融外语等与其实际工作相关的专业知识和业务技能，在分析和处理科技金融问题时能够利用多学科知识和进行综合评审和创造性思考的人才。

二、河北省高校金融人才培养现状

（一）专业设置。至2015年，河北省四十所本科院校中大部分学校开设了金融专业，主要是综合性大学和财经类院校以及部分师范类高校。经过多年发展，河北省高校的金融人才培养形成了专科―本科―硕士三层次的人才培养体系。但是各高校专业开设大多限于传统金融学专业，主要以传统宏观金融教学为主，现代金融学逐渐向着数理化、模型化和微观化发展，但是符合现代学科发展的金融工程专业目前仅有河北经贸大学和河北金融学院开设。

（二）课程体系设置。经考证，各高校的金融专业课程设置比较一致：核心课程包括西方经济学、计量经济学、商业银行经营管理、投资学、国际金融、金融法等，专业基础课包括会计学、财政学、管理学等。实践课在总的课程体系中所占比重有所提升，但大多高校不高于15%。课程设置一定程度上顺应了金融学科发展要求的学科交叉要求。但是高校服务社会的功能要求人才培养不仅要体现学科的发展，更要基于经济发展趋势的要求。在科技与金融结合背景下，复合型金融人才不仅要掌握经济学、管理学、法学、税收、金融、保险、投资方面等方面的理论和方法，还要熟练掌握数理学、计算机、心理学等方面的知识，并且要有更强的实践和创新能力。另外，专科―本科―硕士三阶段的课程设置重复，不利于知识体系的内涵和外延的发展。

（三）实践教学。科技和金融的结合决定了金融学科具有更强的社会实践性，要求金融专业毕业生应当具备科技金融实践运作技能。经调查，河北省高校生的实习主要在银行、证券公司、融资公司等的基础岗位，学生难以接触核心岗位。在校外实习受限的情况下，校内实践环节就成为提升金融专业学生综合素质、加强学生创业精神的重要途径。校内模拟金融实践是实现学生实践性和操作能力的有效方式，但是由于经管类专业的实验经费远低于工科专业，建立仿真实践实验室的河北省高校只是少数。而且现有的金融学的实践教学主要以教师传授为主，程序化的金融知识灌输和按部就班的实践学习，不利于学生开展金融学术研究的热情和金融实践的发展。

河北省正处于要素驱动向创新驱动的重要转型期，复合型金融人才是经济社会发展的主要支撑，但是全面掌握金融、经济、法律、会计、保险等方面知识的复合型人才，了解国际国内金融市场、能够熟练运用各项金融工具尤其是金融衍生工具的专业型人才极为匮乏，专业人才缺乏已成为制约河北省科技金融发展的一大瓶颈。作为人才培养基地，高校的人才培养模式需要进一步优化改进，以提升高校服务社会的职能。

三、科技和金融结合背景下复合型金融人才知识体系网络模型分析

网络模型一般是用于研究计算机通信线路互相连接的众多自主工作的计算机构成的集合体，及各个部件之间以何种规则进行通信。在科技和金融结合背景下复合型金融人才知识体系特征符合网络模型的交织的特征，因此利用网络模型对复合型金融人才的知识体系集成和人才培养模式进行分析。

复合型金融人才的知识体系分为四个层次，自上而下分别是：复合型知识体系层、学科知识体系层、核心专业知识体系层和知识元层。复合型金融人才的知识体系包括若干相关专业的知识体系，是金融学、经济学、管理学、计算机、心理学、法学、税收等领域知识的有机结合。每个专业知识领域分为若干子知识领域，主要是核心专业课程，金融学、经济学、管理学等学科的专业课主要是复合型金融人才知识体系的内涵，计算机、心理学、法学等学科的相关核心专业课主要是复合型知识体系的外延。核心专业课知识领域分为更多的知识元。（图1）

四、科技和金融结合背景下复合型金融人才培养模式探讨

在复合型金融人才培养方面，西方国家高校经验丰富，并取得了很好的成效。有代表性的是英国剑桥大学的“综合教育”、美国哈佛大学的“通识教育”，以及日本的“交叉学科教育”等。基于网络模型分析，借鉴国外著名高校的成功经验，对河北省高校复合型金融人才培养模式提出建议：

（一）建立准确合理的人才培养定位。河北省高校的“专―本―硕”三个阶段金融人才培养定位普遍为：培养德、智、体、美全面发展，拥有金融学方面的理论知识，具备较好的投资分析和理财能力，熟练掌握金融投资、综合理财规划方案设计与实施技能，具有开拓意识、创新创业精神和国际视野的应用型人才。金融学专业人才培养的定位必须取决于社会对金融人才的实际需求。在科技和金融结合的背景下，复合型金融人才的需求是多层次、多类型、多规格的，因此各阶段的人才培养应当有不同的侧重和特色。专科金融专业应当主要侧重学生的实践和应用能力，本科学生侧重学生的实践性和创新性，金融硕士应当侧重学生运用多学科综合知识解决复杂金融问题，创新金融思路的能力。高校应当根据自身的招生层次和办学特色建立准确的人才培养定位。

（二）完善课程体系建设。顺应科技和金融结合背景下对复合型金融人才学科微观化、技术化、模型化和工程化的趋势，金融学科的课程体系重心应由宏观课程向微观课程进行倾斜，设置公司财务、金融市场学、金融工程学、金融创新学等微观核心课程，强化学生数理分析和模型分析的能力。强化计算机、心理学、法学等外延课程的教学，促进金融学和其他相关学科的交叉和渗透，培养学生广泛而综合的知识基础，培养综合能力和素质。高校还应积极引进国外高校金融学的最新理论和课程，及时完善金融学科的课程体系。

（三）优化实践教学。在科技与金融结合的背景下，金融学成为一门理论与实践结合性更强的综合学科，实践和理论在教学过程中占有同样重要的位置。首先，金融学科的实践教学目标不应只是金融实践操作技能的培训，更重要的应当是培养学生的复杂变化的金融经济环境中分析问题、解决问题的能力;其次，实践教学的课堂设置要以学生为主，激发学生进行实践和创新的热情和积极性;再次，学科建设经费向实践教学环节进行倾斜，建立可以实现现代金融业务操作的多功能金融模拟实验室，配套相应的软件系统和硬件设备，以网络、计算机和多媒体技术最大限度地实现资源共享，借助现代科技的力量为培养复合型金融人才发挥重大作用。

（四）优化教学方式。不论是专科、本科还是硕士研究生阶段，为提高学生创新能力和分析解决综合金融问题的能力，应大力推进探讨式教学和案例式教学。探讨式教学和案例式教学不仅能有力的印证理论知识，还能激发学生的求知欲。这要求课堂中应该充分发挥学生主观能动性，针对当前的经济现状和科技金融问题或者事件，鼓励学生依靠自己或者团体的力量利用现在技术手段去搜集资料，综合利用金融学、经济学、管理学、计算机网络、信息处理、市场调研、心理学理论知识和方法去分析问题，探索解决问题的途径，提高学生在复杂的金融经济环境中的思辨能力和动手能力。

主要参考文献：

[1]吴英杰.后危机时代的高校金融教学改革：理论发展与实践[J].广工技术师范学院学报，2012.7.

[2]孙方娇.科技与金融结合背景下金融教学改革与人才培养[J].上海金融，2013.8.

金融专业的前景篇(4)

关键词：互联网金融；实践技能；信息技术；移动互联

中图分类号：F2

文献标识码：A

doi：10.19311/ki.1672-3198.2017.16.071

2013年被称为互联网金融的元年，随着余额宝的面市，我国互联网金融进入了一个高速发展的时代，各种新型业态模式开始显现，如P2P、众筹、第三方支付、互联网保险等等。近年来，随着各种监管政策的出台，互联网金融逐步告别野蛮生长，向着金融科技的创新驱动发展。为适应市场对复合型金融技能人才的需求，高等院校在人才培养中，更应注重复合型的实践技能培养，运用互联网与金融的跨界复合思维，将传统的金融人才培养转变为注重互联网思维和新技术应用的实践能力培养。

1 目前金融专业实践技能培养现状

1.1 就业岗位定位滞后

目前，高职金融专业主要针对银行、保险、证券等三大传统金融行业，就业面向的岗位包括银行综合柜员、保险人、基金销售、银行大堂等，定位局限在传统金融机构的大量基层网点岗位。然而，随着互联网技术对金融行业的逐步渗透，越来越多的金融企业从产品开发、销售渠道、营销模式等方面都发生了新的变化。一方面，新的变化给传统金融岗位带来了新的挑战，原先大量基层网点面临收缩和归并。另一方面，互联网的人口红利，吸引越来越多的电商企业和传统企业涉猎金融领域，又催生出新的岗位。因此，高职院校金融专业仍定位在传统金融机构基层网点岗位将变得不再适宜。截止2017年5月，金融英才网数据显示，金融人才需求整体较去年同期上涨了10%，说明互联网金融为金融行业带来了更大的就业市场，其中涨幅最大的岗位分别是风控、众筹融资和产品经理，涨幅达较去年同期达16%、14.7%和13.3%。

1.2 实践课程设置局限性大

互联网+金融是信息技术产业与金融产业的融合，也是一场技术革命。目前已渗透于互联网支付、网络借贷、众筹融资、互联网销售（基金、保险），消费金融等领域，未来一段时期这些业态还将不断进行创新与发展。随着移动互联技术的渗透，各大金融机构都推出了线上产品业务，如中国工商银行的融e联、光大银行的融e贷，超过50%的金融业务都可实现线上办理。目前高职金融专业在实践课程方面主要开设如银行综合柜台实务、点钞与伪钞鉴别等传统窗口业务办理的课程，将实践能力培养局限在网点业务操作上，导致学生的技能培养与实际需求脱节。

1.3 实践培养体系缺乏新意

现代金融人才的实践能力主要是运用知识、技能解决实际问题的能力，在互联网时代，互联网更多的作为一种技术和一种思维方式，因此，在互联网+背景下，金融专业的实践能力应注重培养学生互联网技术的应用能力和互联网思维的创新创意能力。由于金融行业的保密等特性，无法承接大量实习生，因此大部分高职院校的实践培养主要依托校内实训软件在虚拟环境中进行模拟训练。这种实训模式虽然解决了大多数金融实践问题，但实践效果很大程度上受限于相关模拟软件开发。当前，P2P、第三方支付、股权众筹等相关互联网金融新模式的出现，但相关教学软件的开发却远远滞后，无法满足学生实践。在创新创意思维方面的训练缺少相应平台，基本无法实现新技术和新思维的培养。

此外，随着国务院取消了保险从业、统计从业、会计从业等一系列资格证书后，一些传统学校以技能考证训练为抓手的实践体系也面临改革。

2 金融专业实践技能培养的建议

2.1 高职金融专业人才定位

专业定位于培养复合型人才。与传统金融行业不同，互联网时代的金融业更多是利用互联网技术和信息通信技术来实现资金融通、支付、投资和信息中介服务，是一种金融和信息技术的跨界整合。因此，为适应金融市场的变革，高职金融专业在人才定位也应转向不仅懂金融产品与业务相关知识，还具备互联网的思维和技术应用能力的复合型人才。只有这样，才能使未来金融行业的人才与互联金融时代有效接轨，并为金融业快速发展提供人才保障。此外，高等职业院校主要培养发展型、复合型和创新型的技术技能人才，在实践技能培养目标上，更多偏重于新金融技术的应用和推广能力。

2.2 相关课程体系设置

2.2.1 课程建设以金融为主，同时反映互联网时代特征

互联网金融时代，金融依旧是其行业本质，因此在课程设置上须以金融类课程为核心。除开设传统的证券、保险、信贷等方面课程外，可根据当前金融行业规范化发展需求，开设风险管理、金融法律法规等课程，以提高学生风险防范意识以及对金融的敬畏感。此外，在选修课模块中，应适当增设互联网技术、大数据分析等工具类课程，培养学生信息技术的操作能力和大数据分析能力，从而实现复合型人才培养目标，以迎合互联网时代市场对人才的需求。

2.2.2 课程体系需打破常规的分业监管设置，体现增加大资管、大金融的发展理念

传统金融类专业课程按照证券、保险、银行三业分业监管的模块设置，但金融行业之间的壁垒逐步被打开，互联网时代资产管理朝着混业经营的态势发展。因此，在金融专业的课程体系中，分业监管的思路来设置模块化课程已经无法适应行业对人才的需求，可以按照具体岗位特征来设计，如按照业务操作类、产品营销类、产品运营类等金融业中岗位特征来设计相关课程模块。具体实施，仍需依据学院实际情况。

2.3 创新教学方法

“互联网+”时代，高校课堂教学受到了前所未有信息化变革的挑战。如何把学生的注意力从在手机娱乐转移到手机学习，如何运用信息技术手段提升课堂效果，如何做到以学生为主的课堂角色切换……这一系列问题都在于高校教师对现代信息技术的应用和创新。如有关金融产品类的课程中，教师可将各种金融产品特点制作成形象的微课视频，便于学生理解和比^。又如，在课堂管控力上，教师尽可能运用蓝墨云等软件，通过学生熟悉的经验值积累等丰富的形式，激发学生学习热情，将课堂效果落到实处。

为了培养出综合素质更高、创新能力强的复合型人才，必须要打造个性化的课堂，针对学生特征，创新教学方法与课堂组织形式，例如，更多的探索项目教学法、合作学习法、角色扮演法等，并尝试小班化教学、分层分类教学等个性化的教学组织。如证券投资课程，可以采用角色扮演法，将学生分组成立各个基金投资公司，团队中的成员分别扮演策略投资团队中的各个角色，从实际投资操作、投资策略报告、现场策略汇报等多个维度对学生进行考核。通过这种教学形式，不仅激发了学生学习知识的兴趣，而且发挥了他们在教学中的主体作用。同时，在参与的过程中，学生的创新思维能力也得到了提高。

2.4 实践教学场景建设

由于互联网金融实践操作的风险性，在教学场景的建设过程中，提升软件设施水平显得尤为重要。金融专业的实践教学场景建设，主要依靠高质量的专业教W软件，来打造仿真实训场景。在互联网+时代，实践教学场景建设也应具备互联网精神。

2.4.1 线上线下业务串联的生态圈式实训中心

依据互联网、大数据、大资管行业特征，可建设1个以互联网实训室为中心，升级已有的证券、银行、保险类实训室，根据金融业务的关联性，将证券、保险、银行、财务、创新创业实训项目串联到一个金融生态圈中，实现线下场景角色模拟，线上金融业务办理，投资融资、生活理财的一体化，为创新创业等跨专业实践能力培养提供有效培养途径。通过生态圈式实训中心的建设，能够实现教学+虚拟运营+技能竞赛+创新创业功能一体化。

2.4.2 互联网一站式的校企合作模式

职业教育要创新培养模式，深化产教融合、校企合作，培养更多适应经济社会需要的技术技能人才。通过对接1-2家互联网企业或大型金融企业，以其为核心进一步对接其背后的优质客户，以拓展第三方合作企业的形式延伸校企合作，从而形成更为强大的合作网络。集中资源优化该核心企业的合作，共建实训基地、解决实习实训就业、开展技能竞赛、培训师资力量等多种合作，构建“理论，实训，就业，创业，社会培训”一体化的实训基地。此外，除了加强与传统金融行业的校企合作外，还应积极开拓P2P、众筹等更多新金融领域的合作企业。

参考文献

[1]丰翔等.闽台校校企互联网金融人才培养探讨[J].金融经济，2014，（16）.

金融专业的前景篇(5)

【关键词】旅游景点；项目融资；融资模式；BOT

旅游业是高投人、高产出、就业容量大，对区域经济拉动较大的产业。景点则是旅游系统中最重要的组成部分，是旅游产品的核心，同涉外饭店业、旅行社业共同构成旅游业的三大核心产业。

根据英斯基普分类方法，景点主要分为三大类，即以人类活动为基础的文化景点、人造的景点和以自然环境特色为基础的自然景点。景点建造和经营的代价十分昂贵，能否开发成功的关键是资金，从这个意义上来说，有效实施项目融资也便成为景点成功开发的先决条件。

一、景点建设项目融资的内涵及其现存问题

所谓项目融资即“实施工程项目的企业（或称投资者）通过各种途径和相应的手段取得这些资金的过程”。市场经济条件下，旅游企业一般通过两种方式获取资金:内源融资和外源融资。内源融资是旅游企业不断将自己内部融通的资金转化为投资的过程。它对旅游企业的资本形成具有原始性、自主性、低成本性和抗风险性的特点，是旅游企业生存和发展不可或缺的重要组成部分。外源融资是旅游企业吸引其他经济主体的资金，使之转化为对企业的投资过程。它对旅游企业的资本形成具有高效性、灵活性、大量性和集中性的特点，因此也成为旅游企业获取资金的主要方式。

外源融资通常是通过金融媒介机制的作用实现的。旅游企业既可以在金融市场出售直接证券融资，也可以向金融中介机构出售直接证券融资，从而相应形成了旅游企业的两种基本融资方式：直接融资和间接融资。

“九五”时期以前，我国旅游业与资本市场的结合较为松散，国内筹资渠道主要集中在银行等资金渠道，即传统体制下单一的财政主导型融资和转轨体制下集中的银行主导型融资方式。20世纪90年代以后，旅游企业在利用资本市场进行直接融资方面，采取了多种形式，如股票上市、发行债券、进行项目融资等，即依靠资本市场的证券融资方式。

我国旅游业在不断拓宽融资渠道，不断完善融资体制的同时，依然存在以下问题：1.缺乏旅游专业融资机构；2.不能有效利用政府间和国际金融机构的资金、援助；3.未建立产业发展基金(产业投资基金)；4.促进投资的金融政策很少实施；5.地方政府为招商引资倚重优惠政策，忽略投资环境的综合改善；6.缺乏相应的法律法规保障；7.产权不清，管理混乱，不能有效调动各方的积极性；8.在融资渠道上倚重财政性资金和信贷资金市场，在资本市场直接融资渠道则不通畅。

二、景点项目融资的方式与渠道

因不同类型景点的经营目的不同，景点项目经营者应根据不同类型的景点,选择不同的融资方式与渠道，从而有效解决上述存在的问题。

（一）文化景点融资方式

以人类活动为基础的文化景点，如各种历史文物、古建筑等。这类景点大都为国家或政府所拥有，通常由国家发挥主导作用，较少利用私有资源。

1．依靠政府财力，直接投资于旅游开发。借鉴国外经验，不少国家的旅游基础设施、城市改造、景区开发等投资大、周期长、收益少的一些公共工程，其资金大多来源于政府或国际金融组织，目的在于为旅游产业的发展提供良好的基础条件。国家应在公路、铁路、民航等交通基础设施以及通信、能源、大景区建设和人文旅游资源的保护性开发筹集方面加大投资力度。

2．利用税收形式为旅游开发广辟资金来源。为了保证稳定的资金来源渠道，可争取开征旅游资源税或旅游税，这也是地方政府投资旅游业的一项资金来源。开征旅游税在国外早就有先例。如新加坡、泰国、菲律宾等国早已开征了旅游税，由旅游企业，主要是饭店和餐馆代向旅游消费者征收称之为“政府税”的旅游税，税率通常为营业收入额的10%。在美国洛杉矶，市政府规定游客住饭店需交房价的11%作为旅游税，这笔税收收入的91%上缴市财政，作为政府投资业的资金来源；9%返还旅游局，作为旅游局经费。而香港政府则征收房价的3%作为酒店税，主要用于旅游业的发展。靠专项税收来筹集旅游开发资金，可以说是许多国家政府筹集旅游开发的重要方式。当然对贫困地区的旅游企业可免征旅游资源税，或征收之后再按一定比例向企业退税。以旅游资源税而获得的政府收入可用于旅游开发和宣传促销，这样可为政府投资旅游业提供稳定的资金渠道。

3.通过地方政府的旅游管理部门掌握——部分旅游企业的股权（或所有权），以“旅游养旅游”，为旅游开发筹集资金。新加坡、泰国、菲律宾等目的旅游局都有一些拥有所有权的企业。如新加坡旅游局对圣淘沙岛拥有一定的股权，菲律赛旅游局有直属的马尼拉公园和高尔夫球场等，而泰国旅游局则管理着城市免税店。旅游管理部门从这些企业获得的收入全部用于旅游开发。我们可以借鉴新、泰、菲等国的经验，由各地方政府的旅游局投资创办了一部分旅游企业，或是掌握一些旅游企业的股份，通过这种方式把股权收入集中用于政府的旅游开发，做到用旅游养旅游。当然采取这种形式筹集开发资金一定要慎重，要充分利用我国目前国有企业股份制改造的有利时机，使政府旅游管理部门适当掌握一部分企业股权，同时又要避免管理部门对企业插手过多，造成新的政企不分，影响企业活力。

4．政府应强化旅游营销宣传，争取外界的各种投资。由政府统一出面，集中资金面向国内国际两大市场，采取——系列强大攻势，加大宣传力度，吸引国际组织和国内外客商投资。这种政府的统一运作是分散的企业促销活动所不能比的。旅游业发展较好的发展中国家，不少旅游项目的开发都得到了国际组织尤其是国际金融组织的资助。如印尼巴厘岛、墨西哥坎昆旅游度假区的开发都得到了国际金融组织的资助，前者部分开发资金由世界银行提供，后者部分资金来源于国际美洲开发银行；而多米尼加的斯拉塔港度假区则由联合国开发计划署资助了一些旅游研究项目，并得到世行的贷款。

（二）人造景点融资方式

人造景点是专门为吸引旅游者而建造的景点，如主题公园等。其融资目的与前两类景点大为不同，它更注重投资带来的效益，以盈利为首要目的。

1．充分利用资本市场，为旅游资源开发进行直接融资

第一，发行股票。这是一种效率高、额度大、稳定性强的融资途径，可使旅游开发企业在短期内筹集到大量资金，股票筹资没有固定的利息负担和固定的到期日，股本是企业的永久性资本，利用股票筹资财务风险相对较小(不存在还本付息的风险)，而且利用股票筹资，可以改变西部旅游企业缺乏规模效益、经营过于分散、狭小的弱点。一方面国家应看到旅游开发的经济增长点和社会消费的拉动作用，优先鼓励有条件的旅游企业上市发行股票，在核定股票发行计划中，优先考虑旅游业的发展，尤其是中西部旅游业开发的需要；另一方面曾从旅游企业的角度，应把旅游企业改制上市同旅游业集团化、网络化、集约化发展结合起来，依托旅游业自身的经营优势和不可替代的资源优势，在旅游开发中，有效发挥上市公司的作用。

第二，发行债券。目前，在发行旅游企业债券方面，国家已做出尝试，1999年国家已确立发行5亿元人民币的旅游企业债券额度，但主要集中于部级旅游度假区，随着旅游业对国民经济增长的贡献增加以及西部旅游开发力度加大，国家将会增加旅游企业债券额度。第三，股权置换。这主要在上市公司和非上市公司之间进行，由于旅游业具有良好发展前景，一些传统产业上市公司有可能调整经营方向和投资方向，寻找在旅游业发展的机会，而拥有优质旅游项目的旅游公司可能又不具有上市权，这时可与上市公司进行股权或资产置换。这方面国内巳有成功案例，如沈阳银基集团以优质旅游资产同ST辽物资进行丁成功的资产置换。

2．采用BOT模式融资

BOT(Build-Operate-Transfer)模式作为公共基础设施建设与私人资本的特殊结合方式，是近几年来在项目融资过程中悄然兴起的一种模式，也是政府职能与私人机构功能互补的历史产物，已适应了现代社会工业化的城市化进程中对基础设施规模化、系统化发展的需要并引起世界各国的广泛关注。BOT模式是对一个项目投融资建设、经营汇报、无偿转让的经济活动全过程典型特性的简要概括。具体而言，即建设——运营——转让，是指基础设施建设融资的一类方式，通常是指承建者或发起人（非国有部门，可以是本国的，外国的或联合的企业财团），通过契约从委托人（通常是政府）手中获得某些基础设施的建设特许权，成为项目特许专营者，由私人专营者或某国际财团自己融资、建设某项基础设施，并在一段时期内经营该设施，在特许期满时，将该设施无偿转让给政府部门或其它公共机构。在BOT投融资模式的实际运用中，由于基础设施种类、投融资回报方式、项目财产权利形态的不同等因素，已经出现了以下三大变异模式：

（1）BOOT(Build－Own－Operate－Transfer)形式：这一模式在内容和形式上与BOT没有不同，仅在项目财产权属关系上强调：项目设施建成后归项目公司所有。

（2）BTO（Build-Transfer-Own）形式：这一模式与一般BOT模式的不同在于“经营（Operate）”和“转让（Transfer）”发生了次序上的变化，即在项目设施建成后由政府先行偿还所投入的全部建设费用、取得项目设施所有权，然后按照事先约定由项目公司租赁经营一定年限。

（3）BOO(Build－Own－Operate)形式：其意思为某一基础设施项目的建设、拥有（所有）、经营。在这一模式中项目公司实际上成为建设、经营某个特定基础设施而不转让项目设施财产权的纯粹的私人公司。其在项目财产所有权上与一般私人公司相同，但在经营权取得、经营方式上与BOT模式有相似之处，即项目主办人是在获得政府特许授权、在事先约定经营方式的基础上，从事基础设施项目投资建设和经营的。我国在景区开发实施项目融资过程中可有效利用此几种模式，既调动各方的积极性，又能有效实现优势互补。

3．充分利用股份合作制等形式广泛筹资

通过股份合作制形式筹资，实际上是把资本联合与劳动联合结合起来。如城乡股份合作制的形式，把旅游资源丰富的地区和国内大中城市、大中型国有企业以及其它有实力的企业或个人挂钩，在这种形式中，贫困农民可以用劳动入股代替资本入股，通过劳动积累转化为资本积累，收益后按股分红，既调动了农民的积极性，又减缓了资金短缺压力

（三）自然景点融资方式

对于以自然环境特色为基础的自然景点，如森林、海滨等，其筹资主要用于对环境方面的改善，并使游客对景点产生的负面影响最小化。由于这类景点具有不可再生性的特点，一旦遭到破坏，就无法复原，从而造成旅游资源的损毁。

对于此类景点的融资，可融合上述两种景点的融资方式，一方面依赖国家、政府直接拨款或银行贷款，政府管理机构对这类景点可以采取以环境保护措施为主、兼顾投资经营效益目标的管理政策。另一方面，在环保的前提下，应充分利用资本市场进行直接融资，如通过上市公司发行股票。此外，还可吸引外商来投资。

三、旅游企业融资行为的规范保障

旅游企业的融资活动与周围的环境息息相关，因而旅游企业融资行为的顺利实施离不开相关规范保障体系的建设。

（一）优化资本结构

在所有的环境因素中，对融资活动影响最大的便是资本市场。企业融资方式的选择、融资机制的健全、融资结构的合理在很大程度上取决于资本市场的健全与否。资本结构又称融资结构，主要指企业资本总额中各种资金来源的构成比例，特别是负债资金和股权资金的比例关系。我国旅游企业特别是上市公司普遍偏好股权融资，而债券市场一直没有得到充分发展，出现了与发达国家资本结构相反的情况，即股权融资方式相对债券融资方式而言对企业更为有利。这主要是由于我国资本市场发展落后和其他一些现实原因。我们可以采取相应措施鼓励和引导旅游企业发行股票和债券，开拓直接融资渠道，赋予大型旅游企业集团与其资本和收益比例相适应的海外直接融资权。通过企业上市、项目融资、资产重组、联合投资、信托投资、发行债券等多种形式增加旅游投资。

（二）开设旅游产业投资基金

随着旅游项目大型化和区域化，旅游业的单体投资规模相应增大。单一的投资商往往难以完成投资活动，通过资本市场设立产业投资基金，可以将分散资金集中起来，并提高规模投资能力和投资效益。当前，城乡居民存款与日俱增，而存款利率的偏低，刺激了居民的金融投资意识，如果经国家许可，向社会发行基金受益凭证，设立旅游产业投资基金，将是利用资本市场扩大旅游产业融资渠道的有效途经。通过旅游投资基金管理公司的专业化、规范性运作，投资于旅游项目，不仅为居民个人开辟了新的投资渠道，降低投资风险，而且有利于提高国民旅游意识和旅游消费水平，又可有效的解决旅游开发项目的资金来源。

（三）完善和发展资本市场

由于资本市场的不完善，阻碍了旅游企业融资功能的健康发展，因此要优化旅游企业的融资结构，必须首先完善资本市场，并通过资本市场的发展促进旅游企业融资行为的规范化，改善其资本结构。

（四）逐步建立健全善相应的法律法规体系

在整个融资体系中，我国目前尚缺乏相应的法律法规体系保障，个别环节特别是产权、股权、各利益团体关系不明、责任不清，无法可依，个别企业为眼前利益盲目开发，给国家造成不可估量的损失，因而建立健全相应的法律法规体系也是亟需解决的问题。相关部门应加快相应法律法规的出台，有效规范景区开发行为。

金融专业的前景篇(6)

关键词：汽车行业 汽车金融 汽车金融公司

一、当前中国汽车工业的发展情况

汽车金融主要是跟汽车有关的金融服务，包括为零售终端客户提供消费贷款，为经销商提供批发性贷款，以及为汽车厂家融资等在汽车生产流通消费环节中融资的金融活动，它是现代金融业与汽车业结合发展的结果。

2009年，在全球金融危机的背景下，我国汽车产量和销量同时有了历史性的突破，取得了近1400万辆的好成绩，比去年同比增长48.3%和46.15%。在2011年我国汽车市场仍然保持稳定增长的态势，年销售量突破1800万辆，平均月产销量都突破150万辆，再一次创造了全球汽车销量的新记录。2012年汽车销量虽然有受一些政治因素的影响，但在2012上半年我国汽车产销量均超过950万辆，同比增加4.08%和2.93%。伴随着中国汽车工业的飞速发展，我国的汽车金融市场也经历了从无到有的过程，虽然目前汽车金融业相比西方还是处于起步阶段，但是大家还是看到了中国市场前所未有的发展机遇和发展空间。

二、中国汽车金融公司发展的背景

目前在中国汽车金融发展中商业银行占主导地位，汽车金融公司算是刚刚起步，不过发展势头良好。中国汽车金融公司是在什么样的背景下产生的，我们一起来看看。

21世纪开始中国进入了经济高速发展的时代，中国汽车工业同时迅猛发展，但是这发展势头在2004年的时候受到打压，中国汽车金融公司就在这样情况下应运而生的。2003年中国汽车工业产量不断创造新记录，排名全球第四位仅次于德国，而销售额早已经赶超德国，排在美国、日本之后位居第三，当时候人们预测2005年的中国将会赶超日本，然后这些溢美之词在04年戛然而止。04年的产量同比依旧增长，销量却低于产量增长值，车市持续低迷，厂商和经销商库存压力增加，合理的库存符合汽车行业周转流通，但过大的库存越来越影响厂家的生产和销售。自从国家批准商业银行开办个人汽车消费信贷业务以来，汽车销售量增加，汽车消费信贷也大幅增加，商业银行从中获利匪浅，但随后暴露出来骗保，恶意逃避欠贷的情况导致保险公司赔付率越来越高，众多保险公司选择放弃汽车贷款保险这业务，这一举动又进一步增加了银行风险，因此银行开始紧缩银根，采用提供首付款比例，提高车贷门槛，缩短汽车贷款年限，甚至列出停贷黑名单的措施，让更多消费者持币待购，甚至在申请贷款被拒以后放弃购买汽车的意向。这个时候无论是厂商，经销商，消费者都迫切需要有新的消费信贷方式出现，这时候人们就将注意力转移到了汽车金融公司这一早在国外成熟发展的金融机构上。2003年10月份国家出台了《汽车金融公司管理方法》，在这一年底，首次报审的三家汽车金融公司审批通过了，他们分别是上汽通用金融，大众金融，丰田金融，从此中国汽车金融公司开始在中国生根发芽。

三、汽车金融公司在汽车金融行业的竞争优势

目前我国的汽车金融行业主要分三类，分别是商业银行，汽车集团下的金融公司例如丰田金融等，以及汽车集团下的财务公司例如东风财务公司等。后两类我们归为专业的汽车金融公司，我们可以从中比较专业汽车金融公司对比商业银行的竞争优势。

1、汽车金融公司同汽车企业是利益共同体。大部分的汽车金融公司或者财务公司都是汽车主机厂的附属全资子公司或者控股的子公司，它们会与母公司的经济利益息息相关，本身存在的目的就是为了促进母公司汽车产品的销售，因此无论经济景气不景气，汽车行情好还是不好，都能保证对汽车经销商的金融支持。越是经济不景气，它们只会推出更低利率汽车贷款甚至零利率汽车贷款来促进汽车销售，因为它们清楚知道他们这部分损失可以通过汽车相关产品的销售利润得到弥补，而这一点是所有的商业银行都做不到的。由于商业银行跟汽车企业没有直接的利益相关，它对汽车行业的支持很容易受宏观经济影响，在经济不景气的情况下，银行为了减少自身的风险就会紧缩银根，进一步提高贷款门槛，这就会影响汽车行业规模经济效应，可以用两个成语来形容商业银行和汽车金融公司的功能，那就是：“锦上添花”和“雪中送碳”。

2、汽车金融公司专业化经营的程度高。这是跟商业银行最大的区别，从风险控制方面来看，专业汽车金融公司可以针对汽车消费者开发出专门的风险评估模型，办理抵押登记管理的，而银行没有办法针对汽车产品的销售和售后开发出专门的运营系统。这样汽车金融公司不仅节省费用也提高了效率，例如银行办理同样的汽车信贷审批需要10-15个工作日，金融公司只要1-3个工作日就可以审批通过了，大大提高了审批的效率，满足了消费者的需求。

3、汽车金融公司可以提供多样综合金融服务。不同于商业银行汽车信贷业务中仅限于汽车贷款，购买汽车只能是一次，只能赚取利息收入。汽车金融公司可以跟生厂商，经销商，维修商达成协议，它可以覆盖整个汽车售前，售中，售后过程。提供例如融资租赁，购车储蓄，汽车消费保险，信用卡服务，这样增加了金融服务功能，又能经常监督客户经营状况和还款能力，确保贷款的安全。

四、汽车金融公司发展中遇到的问题

随着汽车金融公司的发展，开始凸显越来越多的问题，由于缺乏完善的信用体系，截至目前，中国个人汽车消费贷款的呆坏账已逾1000亿元。再加上国家宏观政策因素的影响，中国的汽车金融公司发展中遇到了众多问题，主要问题如下：

1、社会信用体系的缺失。我国目前缺乏健全的社会信用制度，比如普通居民的信用记录不完整，我们很难真实，完整，合法的获得个人信用资料，也很难对个人信用做出准确评估，社会征信体系不成熟，消费信用的记录很分散，信用评价体系不完整导致整个社会的信用评价成本高，也导致了有些居民的道德风险和侥幸心理出现。

2、经营模式单一。国外汽车金融公司都是采用多元化经营这样可以保证他们获得更多盈利，他们不仅做消费信贷甚至融资租赁，信托租赁等也纳入相关业务内容中，不过目前依照我国的《汽车金融公司管理方法》规定，中国的汽车金融公司只能从事单一的汽车信贷业务以及转让出售汽车贷款应收款业务，不能涉及例如汽车租赁等盈利较高的中间业务，这一条件使得我们的金融公司投资手段单一，限制了汽车金融公司的投资方式减少了收益。

3、融资渠道狭窄以及缺乏专业的高端人才。汽车行业在中国属于朝阳行业还未进入成熟区，汽车金融的发展更是初级阶段，所以汽车金融公司所需要的懂金融，懂汽车同时又具备实际操作经验的高级管理人员非常稀少，人才的缺失也制约了公司的发展。目前按照中国的法律规定，汽车金融公司只能接受境内股东3个月以上期限存款，转让和出售汽车贷款应收帐款业务，向金融机构借款，因此外资汽车金融公司在中国的融资渠道狭窄，想从其母公司获得资金支持也麻烦。相反的国外汽车金融公司可以通过发行公司票据，发行公司债券，向商业银行等机构投资者出售应收账款，质押应收账款，将应收账款证券化等手段融资。汽车金融公司风险集中程度比商业银行高，分散机制不如商业银行灵活，所以更需要有更多的融资渠道方式提升利益空间。

五、中国汽车金融公司发展对策

中国汽车信贷刚进步，规模和经验多没有办法跟国外发展上百年的金融公司相比，发展过程中也遇到了重重困惑和问题，我们应该学习国外成熟汽车金融业务经验，尽快建立适合我国国情的汽车金融公司。

1、建立健全的社会信用体系。我国目前的汽车金融甚至其他行业金融公司之所以会有较严重的经营风险，最主要的原因是中国目前信用环境不好，缺乏健全的社会信用体系，我们通过规范市场经济秩序，建立完善的信用信息服务体系，建设征信机构和评价机构，制定信用服务行业标准，实现信息共享同时还要建立失信惩罚机制。在市场经济环境下，应该树立讲信用为荣，不讲信用为耻的信用道德评价和约束机制。

2、促进汽车金融公司和商业银行的合作。目前商业银行仍然是我国的汽车金融服务的主要机构，由于商业银行在汽车企业合作过程中只是单纯的获得贷款利息差，没有和汽车企业有更直接的利益关联，所以不会对汽车行业提供稳定的支持尤其是在宏观环境不好的情况下，在汽车行业更需要金融支持的时候，银行反而会为了保证自身利益，减少自身风险而收缩相关金融服务，给汽车市场雪上加霜。另外传统的商业银行的汽车金融服务也只限于普通的消费信贷，没有办法提供风险管理和市场营销等方面的服务。即使银行已经意识到了汽车金融市场巨大潜力，它提供的只是银行业务中的一种附属业务而已，，但这一业务还算不上银行业务中的主流业务。汽车金融公司从整个金融产品的设计开发，销售，售后服务都有一套标准化的业务操作流程，因此在业务运营上大大节省交易费用，可以获得规模经济优势，这一点看来无论是金融服务的质量还是形式上都比商业银行强的多。所以按照当前的市场环境和宏观政策来讲，汽车金融公司和商业银行的合作可以更加方便消费者。一方面商业银行有大量资产，广泛的客户群体和信用资料还有完善的分支机构和结算网络，这一方面可以解决汽车金融公司资金瓶颈，客户信用资料缺失的困惑。另外一方面金融公司有价格优势和专业服务优势，可以弥补银行缺乏专业系统无法控制风险而退出汽车信贷市场的困惑。二者如果相互结合互补优势，就可以形成商业银行，汽车金融公司，消费者，汽车厂商，经销商之间多方共赢的局面，从而推进我国汽车信贷市场的发展。

金融专业的前景篇(7)

自国务院温州金融改革试点的“国十二条”以来，温州各部门均开始在不同层面推出配套措施。

5月21日，温州市中级人民法院对外《关于为温州市金融综合改革试验区建设提供司法保障的若干意见》（下称“司法意见”），许多改革举措率全国之先 ,引起人们广泛关注。

《司法意见》分6大部分30条,要求准确把握温州市金融综合改革试验区先试先行的政策精神，对有利于试验区建设，法律没有禁止性规定的改革措施，在确保金融安全的前提下，应给予司法支持。

慎用刑事手段

温州商人李思真最近颇为焦虑。他的企业与另一家企业签订购销合同后，与某家银行机构签订了商业承兑汇票贴现协议。然而，在承兑汇票贴现到期后，李思真却一下子无法偿还银行债务。

“银行已经找上门来，要我，说是民事诉讼，但也有可能提起刑事诉讼，因为他们怀疑购销合同是虚假的。”

在温州，商业承兑汇票贴现被头脑灵活的商人们视作一种短期融资手段，颇为盛行。

所谓商业承兑汇票贴现，是指持票人为了取得资金，将未到期的商业承兑汇票向银行申请贴现，银行按贴现率扣除贴现利息后，将余款付给持票人的一种授信业务。根据票据法的相关要求，银行要求票据具有真实交易关系。

然而，企业之间开出并无真实贸易背景的商业票据，从银行获取融资，也是温州商界通行的一种“潜规则”。

李思真说，他开出的商票，“背后的购销合同不能说是虚假的，而且合同背后也有生意。我希望银行能够给我点时间。实在不行的话，我希望银行提出民事诉讼，不要用刑事手段”。

让李思真颇为心安的是，温州中院近日的30条《司法意见》，据司法界人士解读，其中一个重要精神便是“刑民交叉类案件慎用刑事手段，尽可能在民事领域得以化解矛盾”。

比如第17条规定中，即有如下表述：“对罪与非罪界限一时难以划清的案件，要从有利于促进企业生存发展、有利于保障员工生计、有利于维护社会和谐稳定的高度，依法妥善处理。”在第18条，又规定：“妥善处理金融领域刑民交叉类案件。……最大限度地保护无过错方当事人的合法权益，切实维护社会和谐稳定。”

在众多温商的理解中，这些表述是法律环境趋于宽松的信号，也符合一些法律界人士的期待。

从事民间借贷的温州商人严梁即有乐观预期：“我一直在想，像吴英案这种类似的案子是不是可以从民事的、或金融的角度来处置。现在出了30条，可能往这方面走了一步。我们觉得这个步伐应该跨得再大一点，对温州的经济和金融都有益处。”

在浙江光正大律师事务所律师林达看来，30条《司法意见》有利于温州的金融创新。“金融改革有很多游戏规则需要摸索、探讨，应该划清边界，告诉大家哪里是底线，只要不超出跑道，怎么跑都是支持的。这也是对原来法律的一种重申，让大家做事有个预期，非常好。”

对商票融资中存在的虚假交易等违规现象，林达认为，由于我国法律不承认融资性票据，要求票据都是贸易型票据，也就是贸易背景要真实，但现实中不可能百分之百做到，总会有一些不合规的地方。

“我认为对这类案件，还是要尊重商业惯例，对案件定性应借助于金融专家的判断。对刑事民事交叉的案件，要慎用刑事手段。如果动不动就用刑事手段，对市场信用的破坏是比较厉害的。” 林达说。

事实上，公众对金融案件执法的一种普遍印象是“时紧时松”。中国政法大学商法研究所教授周昀告诉《时代周报》：“对金融领域的案件定性，有时候与法官的学术背景有关，刑法背景多一点的，认定犯罪的倾向高一些，民商法、经济法背景的法官，比较倾向于民事认定。案件定性确实存在人为因素。”

上海资深投资顾问林端方在接受记者采访时则建议，要慎用刑事手段，但同时不能放得太宽松。“温州金融乱象确实存在，不仅复杂，而且普遍。什么都归入民事范畴，可能会引起混乱。”

法无禁止即支持

依法规范民间金融发展，支持金融改革创新，是此次司法改革的重点所在。

《司法意见》第二条即规定：“准确把握国务院批准设立温州市金融综合改革试验区的政策精神，坚持先试先行，对政府主导推进实施的金融综合改革措施和配套政策，以及民间和行业酝酿试验的金融创新模式，只要有利于试验区建设，法律没有禁止性规定，在确保金融安全的前提下，给予司法支持。”

“法无禁止即支持”，体现出司法意见尊重商事交易习惯和行业规则，鼓励和激发民间创造力，为金融改革保驾护航的主旨。

“从民商法角度，确实是法无禁止即可行，但金融领域并不完全属于民商法，像民间借贷合同，应该属于经济法范畴，国家以往管制是比较严的。在目前鼓励民资、民间借贷的背景下，将民间借贷视为一种民商事合同的可能性会更大。司法意见也契合这种背景。”周昀表示。

中国政法大学金融法研究中心副主任李爱君则告诉时代周报：“金融结构的发展靠金融创新，即制度、工具、机构、市场四个层面的创新，而创新都是在规避法律的情况下进行的，法律没规定的，就可以做。这次司法意见提出法无禁止就可以做，本身就是金融业发展的规律。在不影响金融稳定的情况下，可以大胆去做。”

不过，李爱君也强调，在创造相对宽松环境的同时，不能影响到法律的权威和司法的独立性。

经常为温州企业家提供咨询的林端方也告诉记者：“企业家目前都比较开心，认为法律松了。我规劝他们，做事一定要规范。温州老板很多都有一夜暴富的心理，我劝他们踏踏实实做事。金融业的精髓是诚信，靠法律和诚信建设两条腿走路，才可能打造有序的金融业。”

确立专家陪审员制

就在《司法意见》出台的同时，温州金融类的司法机构及人才扩编行动也在进行中。5月25日，在试运行一周后，鹿城区法院正式宣布成立金融审判庭，这是浙江省内首个挂牌成立的金融审判庭。

金融审判庭的成立，与今年以来温州民间借贷、金融类纠纷案件的持续高发态势紧密相关。

据温州中院副院长陈有为介绍，今年1－4月份,温州法院已收民间借贷类案件6510件，标的额38.5亿元，相较于去年同期收案的3450件，同比上升近89%。对金融类案件，今年1－4月份，已收案1851件，标的额13亿元，相较于去年同期的922件，收案数上升近101%。

在案件类型上，与去年以民间借贷纠纷为主相异，今年以来，银行告客户的案件明显增多。

“借贷危机已蔓延至金融机构。今年一季度，温州银行不良贷款率直线上升，是去年同期的370倍，创下了2005年来的新高，很可怕。因此，涉及金融机构的案件也越来越多。”温州管理科学研究院院长周德文告诉时代周报。

周德文预测，随着6月份半年贷集中到期，银行不良贷款率仍可能上升，案件数量也会继续增加。

“按规定民事案件要求七天立案，但前段时间一般要半个月，甚至更长时间。随着金融审判庭的成立，情况应该会有所改善，效率会提高。”林达说。

在此背景下，鹿城法院在浙江首设金融审判庭,增加了20名事业编制人员。目前，温州中院也正在积极筹备设立金融审判庭，瑞安法院将原民四庭改编成速裁庭,把全院8名办案能手和7名最精干书记员集中在一起，组成“尖刀排”,以应对当前金融案件高发态势。

更引人关注的，此次司法意见的一大亮点，是明确要建立金融审判的“专家制度”，包括组建由金融管理部门、高等院校金融法律专家组成的金融审判专业陪审员队伍，成立金融审判专家咨询库，并探索建立具备一定资质的金融从业人员在金融案件审判中的专家证人制度。

中国政法大学金融法研究中心副主任李爱君对此举颇为赞成，“用传统的司法制度的理念来解决金融业的矛盾，是不完善的，必须有懂得金融规律、懂得金融技术的专业人士介入。成立金融审判庭，引进专业人士，能保证办案质量，也引导大家认识金融业自身的规律。此外，也会减少在司法过程中发生新的矛盾，还提高了效率。”

林达也积极评价称：“金融与法律相当于货币的两面，审理这样的案件，在看到法律一面的同时，也要看到金融的交易模式。法院借助于外界的力量，可以对案子的理解更到位，使得审判更公正，更有效率。”

据周德文透露，金融审判专业陪审员在温州早已存在，他本人即已担任了好几届。“现在专业陪审员有二三十位，会和法官一起，全程参与案件的审理与讨论，特别是一些重大经济案件。陪审员会提供专业意见，包括从法理上对案件进行分析，就像编外法官一样，与法官具有同样的职权。”

“专业陪审员制度是很有意义的。不过，专家应该是客观公正的、独立的、没有利益纠葛的，才能真正居中作出一些判断。而且专业陪审员的意见必须要起到作用，如果只是参考，那进步意义就小得多。”周昀评论称。

金融审判专家咨询库的成立，更利于法院“借用外脑”，厘清繁杂的案件。林端方告诉记者，温州方面已经邀请他进入专家咨询库，目前，已有法律界人士来咨询他的意见。