合同管理的风险篇(1)

关键词合同管理法律风险管理风险防范

一、企业合同管理中的法律风险管理对象

（一）合同签订前的法律风险

企业合同签订之前面临的法律风险主要包括三类。第一，主动权丧失。即合同内容的制定完全交由对方负责。对方在设计合同条款时，必然会从自身利益出发，以达到自身利益最大化为目标进行合同的制定。企业丧失起草合同的权利，无法对自身利益起到保护作用。第二，恶意竞争风险。市场竞争愈演愈烈，某些企业为成功获取合作机会，不惜以窃取合作方信息为手段，公平竞争无法实现。第三，信用审核不足。企业在签订合同之前，对合作方的合同执行能力、信誉程度等未做足够的了解，或受到恶意蒙蔽，在签订合同后，因对方无法充分执行合同条款导致法律纠纷，损害企业经济利益。例如，合作方完全没有能力执行合同，合同被迫终止失去原本的法律效力，导致企业合作项目无法继续进行。

（二）合同签订中的法律风险

合同签订中的法律风险主要来自于合同内容方面，例如，合同条款设置不合理、具体名词存在争议、合同内容不完善等。合同条款对合作双方的权力和义务作出明确的规定，一般来讲，一份合规、合理的合同应包含明确的主体、具体价格、支付方式、品质标准、履行方式、时间限制、违约惩罚等项目，若某一项内容存在不完整性，当执行过程中涉及到相关事宜时，就会导致合同纠纷的发生。合作双方为维护自身利益各持己见，给法务人员带来较大的工作压力。除内容外，合同形式也涉及到较高的法律风险，一份形式不符合法律规定的合同是不具备法律效力的。例如，企业未经招标就直接与合作方签订的合同，由于不符合我国招标法及市场经济管理办法，合同无效。

（三）合同履行中的法律风险

履行过程中面临的主要法律风险为合作方合同履行能力下降。激烈的市场竞争和复杂的市场环境使企业合同管理重要程度逐渐提升，同时也给各个企业的发展带来诸多影响因素，当合同方因经济能力、生产能力下降导致其无法依照合同条款要求完成约定时，会给另一方造成法律风险。如，合作方在融资过程中，因银行限制条件提升而无法正常贷款，导致生产经营活动因缺乏足够的资金中断，造成另一方的经济损失。另外一项合同履行过程中的法律风险为合同变更风险。在履行过程中，合同主体变更导致原本责任和义务的转移，产生新的合作关系。但企业可能并不了解新合作方的合同履行能力信息，导致潜在风险的发生。在大型合作项目中，因合同条款多、执行期限长，不可避免会因实际情况变动带来合同变更需求，产生新的法律风险。

（四）纠纷处理中的法律风险

在确实产生合同纠纷后，企业因上诉时间延误或上诉方式不佳带来法律风险。例如，在诉讼过程中，因害怕打官司给企业带来过高的时间成本和经济成本，而出现拖延现象；再比如企业法务人员能力不足、未邀请专业律师、自动放弃申辩权等不当的诉讼行为。企业权益的最后一道保护屏障未得到有效的利用，导致上诉失败，因合同纠纷导致的损失无法得到相应的补偿。

二、企业合同管理中的法律风险防范策略

（一）完善企业合同管理机制

1.设立内部法务部门

法律风险防范作为企业合同管理过程的工作重点，在组建合同管理组织时，可考虑设立企业内部法务部门，聘请专业的法律从业人员，专门负责法务事宜。若企业日常经营管理活动对法务工作的需求有限，考虑到人力资源配置经济性，可选择与法律咨询单位合作的方式，聘请专门的法律顾问，对企业合同进行法律风险把关。对法律顾问的工作状况进行监督，合同中很多潜在的法律风险是普通管理者无法发现的，要求法律顾问对合同中各类名词、内容、形式等进行全面的分析和判断，发现异议及时与企业相关人员进行沟通，以便在第一时间消除法律风险。从合同订立前的准备阶段开始，要求法务人员或法律顾问全程跟踪，从第三角度出发，对合同中可能存在的法律风险进行挖掘和监控。决策前，充分考虑法务人员给出的意见，并将法律风险纳入到合同可行性评价指标体系当中。在筛选合同管理人员时，应优先聘用那些既具备专业合同管理能力，又掌握一定法律知识的综合型人才，确保在合同管理过程中，能够对一些法律风险加以防范。

2.打造适当合同范本

企业合同形式、内容由企业属性决定，有关企业主营业务的合同涉及到更大的经济效益，如购销合同、资产转移合同等，作为合同管理的重点。其他合同，如房屋租赁，作为辅助类，要与主营业务合同相配合。依照企业实际需求，并参考国内外同行业合同设置经验，打造适应企业自身发展的合同范本，能够借助统一化、标准化的手段，确保合同的形式、结构、内容的合理性，能够提前避免一些法律风险的出现。范本中还应融入企业对过去合同管理工作的总结，尤其是以往产生纠纷，涉及到企业利益损失的内容点，加以改进和避免。

（二）执行主体信用调查制度

合同签订之前，对合同主体进行信用调查能够对合作方的执行能力、资金状况、信用水平等做全面的了解，结合合同内容客观评定其能够履行合同的程度，以免在后期执行过程中出现法律纠纷。企业可建立主体信用调查制度，广泛收集合作方资料，结合信息技术，打造主体信用数据库，促使该项合同管理法律风险方案策略能够长期、顺利执行。信用调查重点关注以下三项内容：第一，调查主体经济执行能力，包括对方注册资本、实际资本、公积金状况及其他形式资本持有情况。了解其生产厂房、设备、人员、技术、原材料等物资的保有量，评价对方生产能力和市场竞争实力，以此来断定其是否有足够的经济能力执行合同要求。第二，调查主体信用情况。信用情况可从主体经营发展历史中观测，了解其是否在以往经营过程中出现违约行为以及其他合作方给出的评价。最后，打造合作方管理信息化平台。将合作方及目标合作方信息录入到平台当中，广泛收集其相关资料，结合资料将合作方划分等级。例如，筛选以往合作过且合同执行情况良好的合作方作为优先合作对象，并将那些频繁出现违约行为、合同履行能力不足的客户列为避免合作对象。合作主体信用调查工作的开展可选用直接了解、将合作信息交由第三方部门调查或分析对方年检资料、纳税资料及审计资料的方式进行。

（三）合理转移合同法律风险

1.合同担保

合同担保制度的引入可有效确保企业各项交易活动的执行安全，签订及履行合同的过程中，结合自身情况及相关法律规定，签订合同担保协议。协议中明确双方责任和义务，通过合同担保合理转移法律风险。该方式的应用需要对对方提供担保物的市场价值做出准确的评估，并严格审查担保人是否具备相应的担保资格和实力，将相关信息明确到合同当中。若合同无法顺利履行，企业可依照担保协议中的规定，最大限度的降低企业受损失程度。在实际工作中，企业也可能位于担保人的位置，此时更要求慎重设置担保协议中的各项条款，酌情向被担保人提出反担保要求，分散企业法律风险。

2.合同保险

随着市场经济形式的多样化发展和我国保险体系的完善，已有专门针对企业合同的保险产品，当企业因合同管理面临法律风险及损失时，由保险方出面，按照事先设定好的保险条款予以企业补偿。将合同管理的法律风险转移到保险公司，以免企业经营管理遭受重创。当前合同保险还处于发展初期，相关的理论依据不甚完善，但合同保险不失为提升企业合同管理安全性、合理降低法律风险的有效途径，值得深入挖掘和发展。

（四）积极开展员工法律培训

管理人员是企业合同管理过程中最重要的资源，任何合同管理措施、风险防范策略都要依靠人员来实行，因此努力提升企业合同管理团队的工作能力，加强对相关员工的专业培训及风险防范意识培养非常有必要。在专业能力方面，企业应定期组织合同管理人员学习有关法律法规，传授先进的合同管理工作方式，提升人员综合工作能力，促使合同管理质量的提升。例如，对合同管理人员执行考核化管理，定期对其法律法规掌握情况、运用能力、合同管理能力进行考核，配合奖惩措施将考核结果与个人利益相挂钩，进而鼓励合同管理人员开展自主学习活动，努力提升个人能力。在风险防范意识上，企业可通过专业讲座、新媒体宣传等渠道，让员工了解合同管理对于企业发展的重要性，明确一旦出现法律风险，企业将面临多大的损失和影响。进而提高员工对合同法律风险管理的认识程度，逐渐培养风险防范意识。同时，开展风险识别技能培训，通过具体案例分析、实践演练等手段，向员工传递风险辨别方法。积累更多法律风险识别经验，提升其在合同管理过程中对法律风险的敏感程度。

合同管理的风险篇(2)

[关键词]油田 合同 风险管理 探索与实践

为使合同签订履行过程中的风险管理的目的有效实现,实践中,我们在合同风险防范方面采取了抓住关键环节,强化薄弱环节、兼顾一般环节的这种较为有效的控制方法,进行了合同风险跟踪控制与防范管理的初步探索与实践。

一、建立与完善合同风险防控专业化管理机构与配套制度

首先,为加强合同风险防控管理,我们建立了合同风险防控专业化管理组织机构,即在机关设立合同主管部门,并且配备具有经济法律专业背景的专职合同管理员,进行合同的风险防控管理。同时,在基层单位也相应配备经过基本合同承办专业培训,又具备相关理工或管理类专业背景的兼职合同承办员,配合合同承办单位和合同主管部门,具体履行合同实施过程中的风险防控职责,形成了梯次配备较为合理的合同风险防控管理组织机构和专业化风险防控人员网络。

其次,根据合同风险防控实际,制订了如《合同(信用)管理实施办法》、《物资采购管理办法》、《设备、软件资产管理办法》、《合同项目责任跟踪卡》等一系列合同风险防控配套管理制度,使合同签订履行过程中的风险防控管理有了明确的制度依据。

二、根据不同类型合同的特点,分别进行专业化风险防控

基于对合同风险以预防控制为主,最大限度减少风险产生的指导思想,实践中,我们分别根据不同类型合同的不同特点,对其签订履行过程中的主要风险环节分类进行有针对性的风险防范与控制。

1. 风险防范管理前移,强化合同签约的前期风险论证

在实际工作中,我们特别注意合同风险防控管理中的源头风险防控,即根据不同类型合同的不同特点,分类进行重点内容不同的风险前期论证,加强合同签约前期的风险防范力度。为此,我们专门成立了合同项目专业化论证组,旨在通过论证组内多部门、多学科专业化人员在签约前期,对对方资信、技术实力、产品或施工质量、履约能力等进行前期的综合分析与评价论证,把合同项目在签约前期的可能风险就尽可能地降低到最小的程度。

如在实践中,我们通过对采购合同项目全过程潜在风险环节的分析,确定其风险前期论证的重点内容为三个主要环节,即:(1)对方经营资信;(2)其产品质量;(3)交货能力。最终优选出信誉好、产品质量优、交货能力强的多个厂商作为备选供应厂商,以备将来从中进一步优选。

又如,通过对技术合同项目全过程中风险控制环节的分析,我们确定其风险前期论证的重点包括:(1)对方资信,其技术是否为其合法所有;(2)拟引进技术的适用可行性、先进完整性。最终选择数家作为技术转让的备选方。

再如,通过对工程合同项目全过程风险控制环节的分析,我们确定其风险前期论证的主要内容为:(1)对方施工资质;(2)对方技术人员素质和质量管理体系;(3)已竣工和在建工程项目质量情况。最终经综合分析与评价论证后,选择若干合格的备选施工单位。

2. 针对不同合同的履行特点,分类分别采取针对性防控措施

不同类型合同,其履行中的风险防控环节不同,采取的针对性防控措施亦有所不同。

如在采购合同履行过程中,我们重点对物资验收环节进行风险防控管理。为此,我们规定必须由专业技术、质量监督、物资使用等部门组成的验收小组,才能进行物资的中间和最终验收,必要时还可随机抽样送检,防止不合格乃至假冒伪劣产品的流入,造成隐患和经济损失甚至事故的发生。

又如在技术合同履行过程中,主要是针对引进的技术能否达到约定质量技术指标这一关键环节进行风险防控管理,做到凡是正式引进的技术,均需先行安装试运行,对于试运行中存在的问题,经对方作相应改进后仍达不到约定主要质量技术指标的,不予出具验收通过报告,严把引进技术验收结算关。

再如在施工合同履行中,我们通过对施工中的主要风险环节,即:施工及建材质量、工程量大小、工程中间和最终验收环节加以严格的跟踪控制,发现问题立即采取相应防范措施,控制风险的发生或扩大,做到最大限度地维护我方合法权益。

3. 加大合同结算前审查力度,控制资金流出最后一关的潜在风险

不同类别的合同,其结算的依据不同,结算前的审查内容与防控环节也有所差异。

如在施工合同结算前审查所采取的具体风险防控措施为:结算前,为防止施工方虚报或重复计算工作量,先由专业技术部门会同工程造价管理部门对拟结算的工程量进行核定、确认后,再由合同管理部门对照合同约定进行结算前的法律审查后,方可交由主管领导进行结算前审批,并办理相应的付款结算手续。

同样,我们在采购合同、技术合同结算前,为防止存在质量、技术问题而产生结算风险,亦需在专业技术、计划财务、合同管理部门进行相应的结算前审查确认,经主管领导审批后,方可办理付款结算手续。未经结算前审查,或不符合规定的审查程序,财务部门不予办理付款或结算手续,使资金流出最后一关的风险得到了有效的控制。

合同管理的风险篇(3)

【关键词】合同管理;财务风险;防范措施

一、高校合同管理系统

高校合同管理系统包括:合同准备、审批、执行、控制、结束等合同全生命周期的管理，提高合同履行管控的力度。通过查询、统计分析和预警提醒等多种手段实现本单位的业务管理，帮助本单位把资金计划、合同进度、合同审批、合同变更、相关发票、合同资料等管理得更具条理性和统筹性，更使合同管理从繁琐混乱的状态中解脱出来变得轻松、愉快;使收付款管理从各种复杂的人事当中解放出来，减少腐败的风险，从繁多拖沓变得及时。此外，多种形式的合同、收付款数据等统计图表，也为单位日后的发展和决策提供强有力的数据支持。

二、制定合同管理流程

公司合同管理流程一般包括如下几个环节。(一)前期准备。1．立项。项目立项是本单位为推动某个项目上马，根据本高校中长期规划或学院管理过程中涉及的生产、生活的实际需要而提出的框架性的总体设想。按照本单位的审批程序经相关职能部门批准。立项报告包括项目实施前所涉及的各种由文字、图纸、图片、表格、电子数据组成的材料，主要内容有项目投资建议的主要依据、资金来源、项目达到的要求等。2．合同起草。根据合同的具体形式选择相应的合同格式。高校合同的主要类型有承包合同、采购合同、维修合同。(二)合同签订。第一，经办人按照本单位的管理流程将合同文本底稿报送相关职能部门批准、审核。第二，本单位的需求部门、财务部和经办人应当从合同涉及的替在风险方面共同审核合同初稿，并提供建议，供主管领导参考。从维护公司经济利益出发，尽量做到在法律允许的范围内避免或减少公司可能发生的经济损失。第三，严格按照国家规定的招投标程序进行招投标。(三)合同的履行及归档。合同以双方当事人签名盖章生效后，专人负责监督合同的履行。在合同履行期间，经办人或合同履行监督人负有下列责任。一是收集保管合同履行中形成的所有相关资料;包括合同底稿、合同变更原因及变更内容、资金支付等情况。二是合同履行结束应及时归档、分类，供以后同类合同作参考。如有可能，应该对每一项目合同及时进行总结。提高工作效率及资金使用效能。

三、合同管理的核心

合同管理是高校管理的重要内容之一，高校应当重视本单位的合同管理工作，着重从合同管理模式、机构设置、人员配备、管理制度等方面建立符合本单位实际需要的合同管理体系，减少风险发生频率及程度，提高资金利用效能。做好合同管理的工作，需要做到以下几点:第一，依据学院的管理体系结合合同的一般流程制定出相应的合同管理制度，如:合同评审会签制度、合同变更管理制度、合同履行管理制度及合同文件资料归档保管制度等，借鉴国际先进经验，加速建立和完善市场经济需求的新的合同示范文本。第二，依据合同的不同类别进行分类，可以用文件夹存放，再根据需求分门别类;对合同实行专人专项管理，并且类别制定相应的管理标准。加大合同管理力度，保证合同的顺利履行。第三，推行合同管理人员持证上岗制度。不断提高管理人员的业务水平，减少潜在的主观风险。第四，加强政治学习，提高相关管理人员的思想觉悟和服务意识，预防潜在的主观风险的出现。任何完善的制度最终产生的效能决定于执行人员的素质。

四、当前高校合同管理存在的财务风险问题

(一)合同管理制度不完善。不论是前期的谈判工作及日后的监管任务，管理工作的复杂程度决定不可避免地会产生主观或客观的财务风险，这就需要相关领导不断完善管理制度，最大限度地减少财务风险的产生机会。(二)合同管理人员专业水平和法律意识不高。合同管理人员专业水平和法律意识不高，对签订合同的关键点把握不足，都会不同程度地导致财务风险的产生。不能严格按照章程及规范开展工作，也会导致潜在的主观和客观财务风险。(三)高校管理不同部门缺乏沟通。高校不同职能管理部门缺乏有效沟通，或在工作中没有充分考虑到其他部门的意见也会诱发财务风险。(四)履行阶段也是一个重要的合同风险来源。合同监管人员不能认真履行监管义务，承担监管责任，都会将合同潜在风险转化为实际的法律风险和主观风险。同时，在合同救济阶段，由于救济措施和后续工作跟进乏力，造成胜诉案件执行不力从而产生财务风险。

五、合同管理中财务风险的控制措施

合同管理的风险篇(4)

关键词： 建筑工程合同管理风险防范

中图分类号： TU198 文献标识码： A 文章编号：

一．引言

建筑工程合同管理是企业建筑项目管理的重要内容，对工程保质保量完成、工作期限及工程价款，规范建筑市场有着重大的影响。由于建筑工程合同标的物具有特殊性—建筑项目的固定属性与施工生产的流动属性具有一定对立矛盾；且合同管理包括工程招投标、合同签订及履行、签证与索赔、工程结算及工程款催收等诸多过程，涉及内容很广泛，合同期间存在许多难以预料或无法百分之百明确的问题，这种不确定就是风险因素。风险与收益是对孪生兄弟，往往相伴相随，不分你我，之所以没有任何建筑工程的发包和承包不承担任何风险，是因为没有任何建筑工程的参与者不追求利益，因此，风险是客观存在的。同时，风险也是可控的，控制风险的程度取决于识别风险，确定风险和防范风险的能力。

二．建筑工程合同风险的识别

2.1工程招投标阶段

之所以招标投标交易方式逐渐成为被建筑市场认可，是因为其以公开、公平竞价的方式优化配置资源。它有利于“看不见的手”调节市场价格，反映各承包企业的经营实力和实际素质，并为发包商节约成本，扩大受益。

在招投标阶段的风险主要包括：招标方的“透露标底”、“有意扩大准入条件”“私自改变招标方式”“非法的招标主体或项目”等违法招标带来的风险。投标方面临的风险有：“标书造假（施工资质不足、技术及建筑能力欠缺）”、“投标程序上的不合法”、“串通排挤同业者”等风险。建筑项目涉及当地文化遗产、环保绿化等社会热点领域时，容易引发的社会舆论风险。

2.2建筑工程合同签订阶段

在建筑工程合同签订阶段的风险主要包括：合同主体不规范；合同当事人资质不够，签订的合同不受法律保护。合同约定不规范；常见的有文字不严谨，表达不清晰，模棱两可，导致合同无法落实或引起争议，条款缺漏、不全面、不完整，有缺陷、有漏洞，没有涵盖责、权、利导致事后纠纷。只有从合同缺乏主合同；主合同是不受约于其他合同而约定、独立存在的合同；从合同如建设工程分包合同及保证合同和质押合同等是随主合同转让而转让、以主合同的存在为前提，单独无法存在的合同；缺乏了主合同的从合同是无效的。违反法律、行政法规强制性规定签订无效合同；《中华人民共和国合同法》第52条明确规定，规避法律、行政法规而签订的，表明形式合法，其实质合同还是属于无效合同，属于弄虚造假行为。国外的合同文本差异；随着国际化进程的加快，有些工程合同需要使用到境外文本，因为各国法律不一样、语言表意相差很远，很容易产生表意不同。对这些不同要及时校对请教，在合同上加以详细说明，，以维护正当权益。对对方合同签约人的表见权限确认不清楚，很容易造成风险。

2.3 建筑工程合同履行阶段

在建筑工程合同履行阶段的风险主要包括：应当变更合同的没有变更；合同变更包括合同条款的调整和合同利益方的更改，不少负责商讨变更合同的管理人员缺乏签订变更合同的维权意识，及时去管理部门登记合同变更，最后导致损失自身利益。应当发出的书面资料没有发；在履约过程中及时地发出必要的书面说明，是合同履约的一种体现，同时是建筑企业必备的自我保护手法，可是往往许多企业不注意这一点，最终损害的是自己利益。应签证确认的没有办理签证确认；履约过程中的签证也是引发风险的高危行为，因为建筑企业的工地管理职工没有牢牢树立维权意识，没有要求承包方负责人、发包方负责人和监理人同时在场才签证，更不要说提前保存有效证据以备不时之需。应当追究的超过了诉讼时效；建筑行业因为工程投资大、工期长，拖欠工程款现象在所难免，有些拖欠已经过了诉讼时效却没有及时诉诸法律，导致无法挽回损失。应当行使的权力没有行使；《中华人民共和国合同法》赋予了合同当事人抗辩权等权利，但为数不少的建筑公司没有有效利用这一法律武器。应当重视收集有效证据（资料）却被忽视；并不是所有书面证据都具有法律效力的。有效证据，应当是原件、与事实有关、有负责人盖章或（和）签名、内容明确、未超过期限的。

2.4 建筑工程合同终止后

考虑到诉讼时效，一些建筑企业认为合同的义务履行完了，结算款项了，就算合同终止了，合同管理中的风险防范也就结束了。其实，在施工合同终止后，在合同管理中仍存在一定的法律风险，例如在诉讼时效内，如果施工企业违反施工合同的保密、协助以及通知等善后责任，其还是会被告上法庭，承担违约责任。

三.防范合同风险的方式

针对建设工程合同从招投标、合同签订、合同履行、签证与索赔、工程结算及工程款催收的各个阶段可能存在的风险，我们的防范措施主要有：审查对方的主体资格、资信状况、履约能力、经营范围、资质等级等信息；对施工合同的工程项目进行深入考察，确定工程项目本身是在本企业的资质经营范围之内；清楚确认对方合同签约人的签约权限，确保合同能被有效履约。仔细审查合同的每一条款，确保无歧义、无遗漏，覆盖内容完整。变更合同及时去登记变更。在履约过程中及时地发出必要的书面说明。履约过程中的签证必不可少。工程款管理有序，及时回收拖欠较久的款项。保存有效法律文件资料，以便举证不时之需。仔细阅读《合同法》，了解相关法规保护自身合法权益。合同终止后，继续履行后合同的保密、协同和通知等义务。

四．结语

建筑工程的周期长，相应的合同管理难度大，其面临的风险也更多，更不易防范。合同管理的风险防范方法要与行业、法律法规的变动及时更新，总结建筑工程合同风险防范的经验及教训，建立公司风险防范的案例库，定期举办培训，在每一位员工的脑海中牢牢树立风险防范优先的意识，才能有效防止不法分子的不法行为，有效保护企业自身利益。

五．参考文献

【1】肖茂臣.浅谈建筑工程合同管理的风险[J].山西建筑,2008,36(12).

【2】张宁.建筑工程合同管理及其风险防范[J].建筑与工程,2012,7.

【3】吴静.发展扩建项目建筑工程合同管理探讨[J].江苏科技信息, 2012(10).

合同管理的风险篇(5)

关键词：电力施工；合同管理；风险；控制

中图分类号：TU723.1 文献标识码：A

电力企业作为能源产业中重要一项，它是影响社会经济发展的关键因素。电力企业面临的经营环境越来越复杂，因此这就需要针对不同领域出现的风险进行深入分析，并且提出相应的控制措施，提高电力企业市场竞争力。为了加强电力企业的风险与控制，这就需要加强风险意识，建立风险评估团队和建立风险防范体系，在综合改进中，确保电力企业运营正常健康的发展。

一、电力工程施工合同管理的特点、重点及重要性

电力施工企业在建设中，投资比较大，要求技术含量比较高、施工周期长等，因此在制定合同中，其特点包括：施工合同的生命周期长，受到外界的影响大，这就出现了施工合同管理的周期长，跨度大，以及合同中潜藏的风险比较大。由于电力建设的施工项目比较复杂，投资高，这就出现了合同金额高，使得合同管理的效益比较显著，其合同对整个工程的经济效益比较大。建设中，各个单位之间和项目之间的接口比较复杂，使得合同管理工作繁琐，在履行合同的过程中，涉及到业主与承包商之间、不同承包商之间存在着复杂的社会关系，处理好各方之间的关系比较重要。施工合同的干扰事件多，要求合同的管理必须是动态的，因此合同实施过程中出现的变更管理极为重要。

电力企业施工合同管理的难点表现在：合同文本不规范业主方在竞争激烈的市场上具有更多的发言权，但是有部分业主在签订合同时为了回避业主义务，不能按照规定的标准，出现了转嫁工程风险，成为施工合执行过程中发生争议最多的原因。合同中出现了“口头协议”是按照正规合同进行的，但是双方的当事人不能按照具体的规定履行，只是为了应付对外检查，因此在实际执行合同中以补充条款，私自立下合同，这样就把中标合同部分或者是全部。这就极有可能造成违反规定行为的出现。施工合同与工程招标管理脱节施工企业招投标中“经济标”、“技术标”以及编制和管理的施工合同分属公司内不同职能部门以及工程项目组，弱中标时，但是仅仅是文件的形式转给项目经理部，技术交底仅仅限于形式，造成施工合同给管理与招投标之间出现了衔接漏洞，造成这二者之间严重脱节。

电力工程施工合同管理的重要性分析：由于不合理的施工管理合同，造成电力施工合同出现了风险，因此这就总结出电力工程施工合同在项目建设中的重要性。在合同主体资格的风险中，主要是由于企业内外部环境在变化中造成的，因此合同资格存在的瑕疵就会日益增多。在施工中，业主工程在没有批复时，在压力下，施工单位就必须要进场作业，这就使得施工单位的风险在不断增加。由于工程在批复之前，施工单位无法获得项目的运作资金，因刺需要持续垫资一直到正视批复进入投招标程序完，这种状况造成施工单位的资金和压力比较大；施工没有正视批复之前，弱出现了工程停工，施工单位就不能按照规定时间支付工资。施工合同条款不同的风险由于施工单位的比较弱，造成施工条款的解释能力不强，这些现象不利于施工单位的顺利进行。

二、电力施工合同的风险识别

电力施工企业中，面临的合同风险包含：（1）合同主体资格瑕疵的风险。企业在施工中随着内外环境的变化，合同主体资格存在的瑕疵就会增多，由于批复问题，造成施工费用等风险问题。（2）合同计价方式的风险，施工合同在按照计价方式进行分类时，分为总价合同、单价合同以及成本加酬金合同：其中总价合同分为固定总价合同和可调总价合同；单价合同包括估算工程量单价合同和纯单价合同；成本加酬金合同包括成本固定百分比酬金合同，最高限额成本加固定最大酬金合同、成本加奖罚合同等。这些合同在计价方面仅仅采用的是方式上的，没有形成相应的定义与操作指导。（3）合同条款不同理解的风险。施工中，由于施工企业处于弱势地位，议价能力比较差，合同条款的解释能力不强，在出现了条款不清晰的时候，其解释方向不利于施工单位。（4）不公平条款的风险，在施工企业中，“输变电工程的合同”其目的是为了减少业主方风险，部分条款存在公平性。但是由于施工单位议价能力比较有限，因此，这就出现了不公平的风险。例如：条款中规定承包人的窝工损失不得调整合同价。这就与合同法的相关规定有冲突，“发包人未按照约定的时间和要求提供原材料、设备、场地、资金等，承包人可以顺延工程日期，并且能够要求赔偿停工的损失等。”（5）发包人未按照约定支付工程款的风险。电力企业中，大型施工资金的落实情况比较好，但是在部分小型技改工程中却存在一定的问题。（6）电力工程风险评估体系：主要分为三层，电力项目风险评价指标体系见表1。

三、电力施工合同风险的控制措施

针对电力施工企业中面临的风险问题，制定了相应的策略来加强控制措施。具体表现为：（1）合同主体资格瑕疵的风险控制：由于瑕疵问题是由于工程未获得批复，因此施工单位要及时掌握项目批复的状况，把握好资金的具体动向，尽量避免出现漏洞等。同时应该避免出现提前进场、赶工的签证记录等，要不断的与业主多沟通，规避风险，减少企业的建设损失。（2）合同条款问题引起的风险。首先要将合同条款表达清楚，避免出现解释问题。防止条款之间含糊表达，因此在合同内容中需要详细，一些重点要充分体现。其次是，要加大重要条款的审核，比如在工程计价方式、工程付款方式、工期、变更计算方法，合同履约保证金等事项，需要加强合同风险并且做到防范措施。

四、完善电力施工合同管理制度的措施

随着我国电力施工企业的项目在不断增加，施工合同管理中的风险比较多，因此为了进一步保证合同的风险得到控制，这就需要施工企业制定相应的合同管理制度来加强规定，最终实现合同管理的规范化、制度化、标准化。逐渐的完善电力施工合同管理制度，从企业内部的合同管理体系中加强和完善，最终达到控制合同风险的效果。减少合同纠纷问题，促进电力企业管理水平。具体的措施包含：（1）完善合同风险的预控制度。这就需要对合同的起草、谈判、审查以及履行和清理等具体的环节作出明确的规定，按照具体合同管理严格执行，最终达到控制风险的目的。（2）完善合同风险的过程管理制度。在电力企业施工中，以合同为基础，整个过程加强合同风险管理控制。当合同签订之后，相关部门的管理人员要进行合同交底。促使有关项目的人员对合同有一个全面的认识，有助于对合同中的风险进行防范和补救。在整个过程中，要关注合同执行的内外部环境变化，及时调整方案，促进施工顺利进行。

结语

加强电力施工合同的风险控制与管理，对于提高企业管理水平并应对电力企业的进一步市场化有着重要的作用，能够从内外环境下电力施工企业合同风险提出了具体的控制措施，这些对于进一步加强电力合同风险的控制有着重要的意义，为全面推进电力企业的顺利施工提供了重要的保障。

参考文献

合同管理的风险篇(6)

【关键词】企业合同；风险管理

一、承包商对环境状况的了解程度

环境状况包括地理、地质条件、气候条件、当地风俗习惯以及地方政策等多方面的内容。承包商至少要对这些情况有一个基本了解，因为这些因素对将来施工都直接或间接地产生影响。承包商对招标文件分析的深度。对招标文件分析的深度和正确性将影响到投标文件的响应程度和合理性，是承包商有效预测风险的直接来源之一，因而这种分析对于规避风险是十分重要的依据。

二、承包商对业主和工程师资信和意图了解的深度和准确性

这种分析从项目的跟踪期就已经开始，一个合法的、资金雄厚的业主对将来承包商正常施工、结算、索赔等工作都将是有利的。一个经验丰富的工程师对于处理承包商和业主在施工过程中各种可能出现的问题将会更加顺利和公正，对各种引起风险的因素预测的准确性会直接影响到规避风险的措施和手段。

三、做标期的长短

做标时间越长，承包商对各种问题研究的越深入，就可能把风险降低到最低程度。但是，多数情况下，业主规定提交投标文件的时间都较短，这就影响到承包商考虑问题的周全性，风险就会加大。

四、规避合同风险的对策

1.加强合同评审工作

据了解，一些施工企业合同评审采用的一般方法是：购买招标文件后，由主管招标投标的部门牵头，向各职能部门发出合同评审函，由各职能部门在各自职责范围内提出评审、意见，再由主管招标投标的部门收集汇总。这种评审方法操作起来较方便，但有很大弊端。首先，招标投标部门发给各职能部门的招标文件是不全面的，职能部门没有办法了解各部分的关系；其次，各职能部门对这种合同评审并不重视，采取的是应付态度，随便找几个人讨论一下，汇总意见报出去；第三，招标投标部门对收集上来的评审意见也不重视，甚至只是例行公事，作为应付各种检查、审核的资料没有达到评审的目的。因此，要采用新的评审方法来体现合同评审的作用。

2.采用报价策略

风险越大，风险附加费越高。但是，风险附加费的增加必须要有一个增加尺度，对于承包商来讲，风险附加费不宜定得过高，因为增加这一费用必然会提高投标价格，这样会降低竞争力。因此，一定要结合企业的管理水平和定额管理水平，通过研究竞争对手和其他相关资料来确定风险附加费的额度。

3.合同谈判是应对措施

合同双方都希望签一个有利的合同，尽量少承担风险，但是，风险是客观存在的，不依人的意志为转移。作为承包商，应该充分考虑合同实施过程中可能发生的种种情况，并通过谈判把这些因素体现在合同条文中，完善合同条文。同时，对一些业主提出的特别不利的条款，尽量将风险的责任通过完善的合同条款推卸给业主承担，以减少风险。

4.施工中采用的措施

项目在实施过程中的风险同样是很大的，因此，应该采取一些有效的措施来规避风险。购买保险。承包商应充分了解承包工程保险的种类、范围、保险金的计算以及赔偿的方法程序和赔偿额，来确定该投保何种险。这样做的目的是为了保证一旦出现意外，就可以让保险公司承担一部分费用，减少自己的损失。技术、经济和管理方面的措施。在前面合同评审时已经有过叙述，合理的技术、经济措施以及有效的管理手段对规避风险是非常重要的，大多数承包商在该方面已经高度重视，是一个显而易见的有效手段。加强索赔管理。低价中标，重在索赔。这已经成为多数承包商普遍运用的一种规避风险的有效手段。但是，索赔并不是一件容易的事情，必须在施工过程中加强管理，积累经验，才能达到预期的效果。其中，比较重要的是施工过程中索赔资料的收集、整理和上报等基础工作，如果没有基础资料作保证，空口无凭，业主、监理就无法受理承包商提出的索赔，索赔程序就无法启动。专业分包。一个承包商并不是对所有的建设项目都熟悉，总有一些是自己从未涉猎或者不太熟悉的，为了减低由于初次尝试所要承担的巨大的风险，可以将所承建项目的一些专业性较强的单项分包出去来降低风险。

参考文献：

[1]周显峰.我国工程合同造价公共规制问题研究[D].东北财经大学,2005.

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合同管理的风险篇(7)

【关键词】建设工程 合同管理 风险防范

中图分类号： TU723.1 文献标识码： A 文章编号：

一、 概述

在任何一种工程经济活动中，要想取得盈利，必将承担一定的风险。这里的风险指的是工程经济活动中的不确定性。它如果发生，就有可能造成经济损失。一般情况下风险与盈利机会是并存的，并成正比，即工程经济活动的风险越大，盈利机会则越大。

二．建设工程承包中常见风险的分类

2.1发包方资信风险

发包方通常也称为业主，是工程的所有者，也是承包方最重要的合作者。发包方资信情况对承包方的工程施工和工程经济效益有决定性影响。通常发包方资信风险有如下几点：

2.1.1发包方的经济情况发生变化，如经济状况恶化，濒临倒闭，无力支付工程款，工程被迫中止。

2.1.2发包方的信誉差，不诚实，故意拖欠工程款。

2.1.3发包方为了达到不支付，或少支付工程款的目的，在施工过程中故意以苛刻条件刁难承包方，滥用权利，进行扣款或罚款。

2.2工程的技术、经济、法律等方面的风险

2.2.1现代工程规模一般都相对较大，而工期却十分紧迫。为满足设计图纸及工程项目功能要求，对于新技术的开发，新工艺的应用及施工设备的完善都提出了相当高的要求。

2.2.2现场条件复杂、干扰因素较多，特殊的环境因素，如地质条件复杂、气候条件恶劣；人为因素，如场地狭小，水电供应、建材供应不能保证等都导致施工难度加大。

2.3承包方在技术力量、施工力量、装备水平、工程管理水平方面不够均衡。在投标报价和工程实施过程中会有这样或那样的脱节与失误，如技术设计、施工方案、施工计划和组织措施方面存在缺陷和漏洞，计划不周，报价失误。

2.4承包方资金供应不足，周转困难。

2.5在国际工程中还常常出现对当地法律、语言不熟悉，对技术文件、工程说明和规范理解不正确的现象。

2.3外界环境的风险

2.3.1在国际工程中，工程所在地国家政治环境的变化，如发生战争、禁运、罢工、社会动乱等，极有可能造成工程中断或终止。

2.3.2经济环境的变化，如汇率调整、通货膨胀、工资和物价大幅上涨。通常物价和货币风险在建设工程施工过程中经常出现，而且影响非常大。

2.3.3合同所依据的法律、政策的变化，如新法律颁布，国家税率调整或增加新税种、新的外汇管理政策等。

2.3.4自然环境的变化，如百年未遇的洪水、地震、台风等，以及工程水文、地质等条件的不确定性。

综上几个方面都是建设工程合同中常见的风险。所以承发包双方拟定合同时，应尽量将这些因素全面考虑，尽可能地减少或避免损失，增加双方的收益。

三．对合同风险的防范一般有如下几种对策

3.1首先应在报价中全面考虑。对于风险大的合同, 承包方可以提高报价中的风险附加费，采取一定的报价策略从而降低或转移风险,为风险作资金准备。在法律和招投标允许的情况下, 在投标书中使用保留条款、附加或补充说明。

3.2 通过谈判, 完善合同条款, 双方合理分担风险。合同双方都希望签订一份有利己方、风险较低的合同。但在工程实际过程中许多风险都是客观存在的, 为此承包方谈判的重点应明确这些客观存在的风险中由谁来承担。

3.3 购买保险。工程保险是发包方和承包方转移或减少风险的一种重要手段。当出现保险范围内的风险, 造成财产和人身等损害时,承包方可以向保险公司进行索赔, 以获得一定数量的赔偿金。通常承包工程的保险有: 工程一切险、第三方责任险、施工设备保险、人身伤亡保险等。承包方应充分了解和运用这些保险所覆盖的范围, 保险金的计算, 赔偿方法、程序、赔偿额等详细情况，为减少和降低建设工程的风险做好保障工作。

3.4采取技术、经济和管理的综合措施。对风险大的工程要派遣最得力的项目经理、技术人员、监督人员、合同管理人员, 在技术力量、机械装备、材料供应、资金供应、劳务安排上予以特殊对待, 全力保证项目工程地顺利实施和合同充分履行。

3.5 工程中加强索赔管理。承包方在招投标过程中分析招标文件时就应考虑其中的漏洞、矛盾和不完善的地方, 考虑到可能的索赔, 甚至在报价和合同谈判中为将来的索赔留下合理适当的伏笔。

3.6 其它对策。将一些风险大的工程分包出去, 向有实力的分包商转嫁风险。或与其他承包方合伙建立联合体进行投标和施工, 共同获益的同时也能共同承担风险。

四．加强合同管理及风险防范的措施

4.1对外签订建设工程施工合同，统一使用建设部标准示范文本并填写详实。依据相关法律内容精选，选择符合公司范文本的文本形式，即根据工程需要采用一种发包方既易接受又能实现承包方目的的方法。纵观以往实际案例中，因文本格式差异条款的合同产生的经济纠纷事件屡见不鲜。所以应该选用各类公用建筑、民用住宅、工业厂房、交通设施及线路管理的施工、设备安装的规范合同样本─《建设工程施工合同》，并在详实填写专用条款。这样可以防止合同出现漏项、缺项的现象，对于行政管理机关核实合同监督也十分有利，为仲裁机构、人民法院裁决纠纷事件提供了法律依据，进而维护双方合法权益。

4.2建立健全建设工程合同管理制度并善加利用。合同管理各方面细节涉及较多，从双方洽谈、合同草拟、评审、签订下达，到交底、责任分配、履行跟踪、合同变更、终止、解除等，因此合同管理需要规范化、系统化，每一个细节都要建立健全相关规章制度，做到有法可依，有章可循。

4.3建设工程合同要进行不定期管理。因为在建筑工程中合同内容需要不断修正，变更频繁，一旦合同变更大就会产生索赔纠纷事件，所以合同签订后需要对工程建设项目进行动态管理，一般要注意以下几个方面：

4.3.1建立索赔制度。在建设施工过程中，损失者一般会根据法律和工程合同本身进行施工索赔，作为承包方，利用该制度可以维护企业本身的正当权益，减少损失，提高企业利润；完善的施工索赔制度可以减少或避免工程项目的风险，为企业的生存发展赢得有利空间；在发包方索赔方面，施工索赔为承包方对发包方索赔提供了一定赔付率依据，双方协商、解决经济纠纷问题都可以依据此项合理解决。承发包双方以工程合同为依据进行工程索赔，用事实说话，证据充分，索赔合理，保证了双方的权益同时也维护了建设工程的严肃性。

4.3.2重视现场签证。按照合同进行支付时要防止过早或过量签证，若合同变更需要签订补充协议时要谨慎严格，一定要严格按照合同条款进行签证，相互约束。设计变更与施工图错误要仔细分析，现场签证不能按原图纸重复签证，只能签证变更或修正的项目，对于已经购买过的材料一定要标明名称、型号、规格、日期等各种详细情况。

4.3.3建设工程清单计价规范与定额相关规定要严格执行，若规范定额中没有规定的，则要根据实际情况或参考其它相似项目或类别做出调整换算后，进行一定补偿。

结语

建设工程合同管理的过程，其实就是加强合同管理及风险防范的过程，所以作为项目主管部门应该重视项目合同，作为合同管理人员，应该熟悉合同，认清合同细节，了解掌握相关合同法律法规，才能真正做好合同管理工作。

参考文献：

[1]黄泽民. 建筑工程项目分包管理中的合同管理[J].四川建筑.2005（02）